Cum vor fi de ajutor, pentru companii, soluțiile de inteligență artificială în procesele de optimizare fiscală

Articol scris de Andra Cașu, Partener, liderul departamentului Taxe directe, și Aurelia Costache, Partener, AI & Data Leader.

Referindu-ne la utilizarea IA în optimizarea fiscală, în sensul creșterii eficienței și acurateței deciziilor fiscale, am identificat câteva moduri în care IA poate genera beneficii.

Analiza datelor: IA poate procesa și analiza cantități mari de date fiscale pentru a identifica modele, tendințe și anomalii. Prin utilizarea algoritmilor de învățare automată, IA poate identifica riscurile fiscale, potențialele incoerențe și posibilele erori ce pot apărea în declarațiile fiscale sau în alte documente legate de fiscalitate.

Pasul următor ar fi o mai eficientă analiză a riscului fiscal, bazată pe analiza datelor. Soluția IA poate evalua riscurile fiscale asociate cu deciziile de afaceri și poate oferi estimări cu privire la impactul fiscal al diferitelor scenarii și strategii, ceea ce va ajuta organizațiile să ia decizii informate și să gestioneze riscurile fiscale în mod proactiv.

Prin integrarea tehnologiilor IA în procesele de optimizare fiscală, organizațiile pot beneficia de o mai mare eficiență operațională, de o mai mare precizie în evaluarea fiscală și de o mai bună conformitate cu legislația fiscală în continuă schimbare. Desigur, așa cum e cazul la modul general în ce privește utilizarea IA, este important să se țină cont și de aspectele legale, etice și de confidențialitate asociate.

Ca urmare a unei analize de risc fiscal mai precise, poate fi diminuat mult riscul de neconformare. Îmbunătățirea conformității fiscale este un alt potențial beneficiu, pentru că IA poate asista în asigurarea respectării normelor fiscale și a reglementărilor în vigoare. Prin monitorizarea și actualizarea continuă din punct de vedere operațional a schimbărilor legislative și a politicilor fiscale, IA poate ajuta organizațiile să rămână conforme cu cerințele fiscale și să evite sancțiunile și litigiile.

De asemenea, având analize mult mai precise ale datelor aflate la îndemâna unei companii (și mult mai bine segmentate), IA poate fi utilizat în automatizarea proceselor fiscale. Aceste soluții pot automatiza procesele repetitive și intensive din domeniul fiscal, cum ar fi calculul impozitelor, pregătirea declarațiilor fiscale, monitorizarea conformității și gestionarea riscurilor fiscale. Pot fi astfel reduse mult erorile umane și se poate ajunge la economii semnificative de timp și resurse.

Având toate procesele anterioare de o calitate mult îmbunătățită, companiile pot lua în considerare o nouă abordare în procesul de optimizare a planificării fiscale. IA poate fi folosit pentru a identifica strategii și soluții optime pentru planificarea fiscală a unei companii. Prin analizarea situațiilor individuale și a obiectivelor fiscale, IA ar putea recomanda structuri fiscale eficiente pentru a maximiza beneficiile fiscale.

De partea autorităților fiscale, este foarte posibil ca, adoptând soluțiile IA în procesele de control, acestea să ajute semnificativ la o creștere a eficienței acestora în detectarea fraudei fiscale. Prin analiza modelelor de comportament și a datelor financiare, IA poate identifica potențialele cazuri de fraudă fiscală sau de evaziune fiscală. Algoritmii de detecție a anomaliei pot alerta autoritățile fiscale sau organizațiile private pentru investigații suplimentare.

Ce este de făcut în acest ocean de posibilități pe care le deschide IA? Unul din aspectele-cheie pe care îl recomandăm este proactivitatea, care va genera avantaje competitive celor care utilizează cu succes IA în business. De asemenea, trebuie avut în vedere managementul schimbării și pregătirea angajaților, în concordanță cu aspectele de HR relevante la nivelul companiei. În ce privește gestionarea funcției fiscale cu ajutorul IA, este necesară o definire cât mai specifică și structurată a modelului existent și a priorităților de revizuire. În acest fel, implementarea IA poate să ia în considerare etape concrete, în funcție de ceea ce generează în momentul actual cele mai mari provocări (sarcini repetitive, timp consumat, lipsa resurselor interne sau în piața forței de muncă). Implementarea IA în fiscalitate, ca, de altfel, orice nouă etapă de evoluție apărută în decursul timpului, este un proces fluid și creativ.

Încadrarea folosirii tehnologiei IA într-un cadru mai larg de atingere a obiectivelor strategice ale organizației este esențială. Numai în acest fel se poate construi un „business case” pozitiv. Tehnologia este deja prezentă pe piața locală și avantajele competitive pe care le poate aduce folosirea tehnologiei IA vor fi vizibile în următorul an.

Companile care încep să folosească tehnologiei IA/IA generativă își construiesc din timp exact acea „fundație” necesară creșterii încrederii în IA și folosirii acesteia pe scară largă. Această fundație, obligatorie, acoperă aspecte precum: pregătirea datelor (AI ready data), guvernanța IA, conformitatea cu reglementările în vigoare și cybersecurity.