Activitate bbss

este greu sa merg in instanta chiar daca am contract.

Am emis factura penalitati conform contract in luna mai 2012 .
Articol contabil 4111=7581.
Deoarece clientul nu achita este corect sa emit factura de stornare in luna decembrie 2012?

Buna,
Firma de constructii efectueaza lucrare de 15000 eur.
Inchiriaza spatiu in cladirea amenajata, si in luna septembrie 2012 primeste factura de chirie 15000 eur cu tva pentru per.august 2012 aprilie 2014 conform contact de in chiriere.
Intre cele doua firme se incheie pv de compensare .
Am inregistrat factura pe ct.471 si voi descarca lunar pe cheltuiala cv chirie.
Inrebarea este cum inregistrez tva-ul?
Lunar aferent chiriei inregistrata pe cheltuiei sau
avind in vedere plata in avans (pv de compensare f.chirie cu f.de lucrare efectuata) pot deduce tot tva-ul in luna septembrie.

Cine are obligatia notificarii A.F.P. pentru facturarea cu tva locatorul sau locatarul?