Activitate DanielaPintea

Multumesc mult.

Achizitie intracomunitara Mijloc Fix:
2133 = 404 2000 RON
TVA (taxare inversa):
4426 = 4427 380 RON
Problema: Vanzare Mijloc Fix la valoare < Valoarea NeAmortizata.
Vanzare Mijloc Fix:
411 = % 1785 RON
7583 1500 RON
4427 285 RON
Descarcare Gestiune:
2813 = 2133 200 RON (Valoare Amortizata)
6583 = 2133 1800 RON (Valoare NeAmortizata)
Intrebari:
1. Referitor Imp/profit: partea din 6583 = Valoare NeAmortizata - Valoare Vanzare = 1800 - 1500 = 300 RON este chelt nedeductibila? Iar partea din 6583 = Valoare Vanzare = 1500 RON este chelt deductibia la calculul Impozitului / profit?
2. Referitor TVA: avand in vedere ca Valoare Vanz < Valoare Contabila = Valoare NeAmortizata, deci TVA colectat mai mic, sunt obligat sa colectez/ajustez diferenta de TVA aferent intregii Valori NeAmortizate?

Multumesc.