Activitate crismater

1.31.12.2008 inventar lucrari neterminate:
332-711-3000 corect - PENTRU A AVEA PROFIT. AM FACUT:

332-711-5000

2. 01.01.2009
Reluam lucrarile:
711-332-5000
In cursul lunii:
6021-3021-consumuri
411-704-lucrari facturate. (In aceasta suma pot fi si sume(consumuri) din luna trecuta si din consumurile din luna aceasta desigur cu taxe si altele incluse.)Venit>chelt. facute.
La sfarsitul lunii fac inventarul lucrarilor neterminate:
332-711-2100 SA ZICEM

Cei 2000 lei inreg. in plus anul trecut nu se vor regasi in cadrul nici unei lucrari facturate in acest an.
Dar totusi i-am impozitat anul trecut.

In luna decem. firma a dorit sa aiba profit. Eu am sume in fiecare luna pe contul de lucrari neterminate, pe care le reiau in urmatoarea luna. Pentru a putea avea profit si cum nu mai aveam facturi emise, am marit contul 332 in decem.
Ex: 332-711-5000 ( sumele sunt mai mari)
In loc de 332-711-2000 cat era corect.
Desigur ca am platit imp profit la el. Dar a ramas profit.

Problema este urmatorea: cand trec in urmatorul an, adica in alt exercitiu financiar fac inreg. 711-332-5000
Din acestia 3000 nu apartin perioadei.
Daca ii trec in rezult. reportat, platesc la aceasta suma inca o data impozit.
Daca ii scot anul acesta ar putea sa sesizeze cineva si sa-mi zica ca nu apartin perioadei, adica nu am venituri pentru ei.
Ce ma sfatuiti sa fac?
Multumesc!

Va multumesc pentru raspuns!
Trebuia cumva sa fac astfel?
1.calculez imp. pe profit de la inceputul anului si pana la 31.12.2007.
A)Daca suma era mai mica decat imp. pe venit micro declarat in cursul anului, la imp. pe profit se trecea 0 la decl. 100.
B)Daca suma era mai mare, declaram diferenta sau tot 0.
Si totusi eu am pus o suma pe care am platit-o la 25.01.2008. Se poate intampla ceva?

In periada 01.01.2007-30.09.2007 o intreprindere a fost micro.
in 10.2007 a depasit pragul de 100000 euro.
Am schimbat la finante vectorul fiscal.
La decla. 100 din decem. 2007 am trecut la imp. pe profit o suma care nu era egala cu suma decl. la imp. pe micro. la sept. 2007.
Trebuia sa completez imp. pe profit cu suma declarata la micro la septembrie sau nu trebuia sa pun nici o suma?#-o