Declaratia 101

Question

Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

Declaratia 101

Utilizator 00:58, 10 Aprilie 2010

Stiu ca e depasit deja subiectul. Am facut declaratia 101 dar am o vaga impresie ca am gresit . Nu imi este clar care este suma de recuperat corecta. Am urm situatie:
pierdere an 2009 = impozit 0 (rd 44)
trim I = imp 1176
trim II = imp 2341
trim III = imp 1625
trim IV = nedeclarat termen 15.02

Atunci in 101 la rd 3 am 3517, rd 5 1625, rd 9 am 1625 si rd 13.2 de recuperat 1892.
Ce nu fac bine din cate am inteles la nivelul lui 691 ar trebui sa am minim pe 2009 (1083+1625+1625 = 4333) iar daca eu am platit si declarat (1176+2341+1625 = 5142) nu ar trebui sa mai am de recuperat doar 809. In declaratie se scade doar imp aferent ultimului trimestru cum e corect? Va multumesc mult

5 mesaje

882 vizualizări

4 participanți

Cel mai recent răspuns: , utilizator 09:59, 11 Aprilie 2010

Vezi răspuns

~ final discuție ~

Alte discuții în legătură

Declaratia 101 profit anual 549 impozit pe profit 88(la rd.24 se trece doar acesta sau toata cheltuiala cu imp minim?) trim 1 pierdere trim 2 pierdere achitat 1083 ... (vezi toată discuția)

Contabilitate completarea declaratiei 101 am urmatoarea situatie: imp. pe profit trim. I=0 imp. pe profit trim. II =1112 ... (vezi toată discuția)

Impozit pe profit trim 4 2009 buna ziua! venituri totale an 2009 276139.16 chelt.totale an 2009 242536.59 impozit pe profit creat in balanta pana la 30.09.2009 4632 ... (vezi toată discuția)

iulia53 Utilizator · Answer 1 · 2010-04-10 14:52:57

eu cred ca nu a-ti fost prea clar
daca la trim IV nu a-ti decl nimic,adica nu a-ti avut profit,trebuia sa puneti minim si termen era 15.04,
Daca era termen 15.02 atunci trebuia sa dep. dec.101 pina la data respectiva , dar cu impz. real..
Deci fiti mai explicit,cum a-ti procedat?

STEFAN ALINA Utilizator · Answer 2 · 2010-04-10 15:17:37

Da imi cer scuze nu m-am exprimat corect. Nu am depus declaratia 100 iar declaratia 101 am depus-o pana la data de 15.02
Declaratia 101 am intocmit-o astfel: la rd 3 am 3517 (impozit profit trim I-III), rd 5 1625 (impozit minim declarat in decl 100), rd 9 am 1625 (impozit minim pt trim IV) si rd 13.2 de recuperat 1892.
Ce nu fac bine din cate am inteles la nivelul lui 691 ar trebui sa am minim pe 2009 (1083+1625+1625 = 4333) iar daca eu am platit si declarat (1176+2341+1625 = 5142) nu ar trebui sa mai am de recuperat doar 809? In declaratie se scade doar imp aferent ultimului trimestru cum e corect?
Ceea ce nu inteleg este daca la finele anului este pierdere in rulajul lui 691 ar trebui sa am cel putin impozitul minim aferent anului 2009 in cazul meu 4333 ?
Va multumesc mult

lenareg Utilizator · Answer 3 · 2010-04-10 18:32:27

Dv in mod normal a-ti avea de recuperat 2434 lei(3517+1625+1625 trimIv)-4333
dar pentru ca ip se compara la nivel de trim declarati si la trim IV 1625 si de aceea suma de recuperat este 1892 cum reiese din completarea declaratiei 101 ceea ce nu este corect.Toti cere au declarat inchiderea ex fin la 25.02. si au avut in cursul anulului si profit si forfetar platesc mai mult cumulat de la inceputul anului decat minimul coresp transei.
Sunt in aceeasi situtie cu aproape aceeasi speta dar problema mea ca am depus declaratia 101 si acum trebuie sa fac rectificativa.
Apropo la R24 ch cu ip ce se trece? Rulajul din 691 ,dar daca este de recuperet micsoram sodul prin stornare si se diminueaza si total R24?

cimpazu Utilizator · Answer 4 · 2010-04-11 09:59:47

pt STEFAN ALINA: impozit/profit se compara cu impozit/minim la nivel de trimestru dar apoi se face regularizarea prin 101, ca doar impozitul pe profit se calculeaza cumulat de la inceputul anului ci nu pe trimestru.Daca la sf an 2009 inregistrati pierdere nu-i normal sa platiti impozit minim recalculat adica 4333 si deci de recuperat rezulta 809 lei?
eu asa vad dar rog mult se ne corecteze cineva cu mai multa experienta.
multumesc