Facturare servicii intracomunitare - locul prestatiei : Romania

Question

Discuție deschisă în Taxa pe Valoarea Adaugată - TVA

Facturare servicii intracomunitare - locul prestatiei : Romania

Utilizator 09:10, 11 Mai 2010

Buna ziua,

Prin amabilitatea dvs. as dori sa obtin raspuns la urmatoarea problema:
Context:
- firma romaneasca (SRL), inregistrat ca platitor TVA, C.A. > 35000 Eur (2009), decont / plata TVA trimestrial;
- luna curenta: am prestat servicii de natura promovare - publicitate in Romania (Bucuresti); subliniere : servicii prestate numai in Romania;
- client: firma Spania, inregistrat platitor TVA in tara lui si care NU are filiala / sucursala etc. in Romania.

Intrebari:

1. cum intocmesc factura externa (invoice) - cu sau fara TVA?
2. cum intocmesc factura interna (corespunzator invoice'ului)?
3. ce declaratii trebuie sa depun de luna viitoare ? de mentiuni ? alte declaratii ?
4. de cand (din ce luna) voi avea schimbat regimul de declarare / plata TVA ( de la regimul trimestrial la cel lunar) avand in vedere ca factura ( in discutie ) se regaseste in a doua luna a trimestrului curent ?

Va multumesc anticipat pentru raspunsul dvs!

Cu stima,
Costel Munteanu

3 mesaje

1735 vizualizări

2 participanți

Cel mai recent răspuns: , utilizator 08:35, 13 Mai 2010

Vezi răspuns

~ final discuție ~

Alte discuții în legătură

Contabilitate-tva am o firma de consultata care a prestat un serviuciu de traduceri catre o firma din olanda;am facturat cu taxare inversa in euro;Firma este inregistrata ca ... (vezi toată discuția)

Decont tva 300 PFA platitor de TVA primeste de la un contabil (neplatitor de TVA) o factura emisa in iulie pt serv. prestate de catre contabil catre PFA (valoarea TVA de pe ... (vezi toată discuția)

Tva prestatorul este pers. juridica platitor de tva inreg in reg comunitar beneficiarul este pers juridica in franta platitor de tva inreg in reg comunitar ruta ... (vezi toată discuția)

danike Utilizator · Answer 1 · 2010-05-12 17:38:20

facturati fara tva. (banuiesc ca plata se face din spania)

prestarea se servicii intracomunitare nu schimba perioada fiscala, deci veti depunde decontul de tva tot trimestrial, pana pe data de 25 a lunii urmatoare celei in care se incheie trimestrul.

trebuie sa depuneti decl. 390 pana pe data de 15 a lunii urmatoare celei in care ia nastere exigibilitatea tva.

in decontul de tva (300), operatiunea se declara la rd. 3, 3.1

cmunteanu2002 Utilizator · Answer 2 · 2010-05-13 08:35:50

Va multumesc pentru raspuns!
Daca mai exista posibile completari (ce pot reiesi din practica unor firme / utilizatori / specialisti) va rog sa postati !
( mai ales ca subiectul - dupa numarul de accesari - este unul interesant si pentru alte persoane )