D101

Question

Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

D101

Utilizator 04:26, 8 Februarie 2012

Buna ziua,
Spuneti-mi va rog in D101 la rd 2 se includ si cheltuielile cu imp pe profit? Stiu ca anul trecut se includeau, dar acest lucru era marcat, acum observ ca nu mai este marcat.
Va multumesc

8 mesaje

1330 vizualizări

3 participanți

Cel mai recent răspuns: , utilizator 11:27, 8 Februarie 2012

Vezi răspuns

Alte discuții în legătură

Impozit pe profit trim 4 2009 buna ziua! venituri totale an 2009 276139.16 chelt.totale an 2009 242536.59 impozit pe profit creat in balanta pana la 30.09.2009 4632 ... (vezi toată discuția)

Recuperare pierdere contabila Buna ziua, O societate SRL platitoare de impozit pe profit care a fost pe pierdere in ultimii doi ani,dar pe trimestrul 1 2013 am profit cum declar in dec ... (vezi toată discuția)

Completare d101 Daca firma este pe pierdere, mai trebuie completat in decl.101 chelt. nedeductibile? Intreb pt. ca daca completez si ch neded , la rd.36\"Pierdere fiscala pt. ... (vezi toată discuția)

Gabriela Monica Ionescu Consultant fiscal · Answer 1 · 2012-02-08 06:28:31

Da, la randul 2 - cheltuieli de exploatare- se inscriu si cheltuielile cu impozitul pe profit.

www.avocatnet.ro/UserFiles/a...

claudiaP Utilizator · Answer 2 · 2012-02-08 09:11:18

Probabil gresesc undeva, dar nu reusesc sa gasesc problema.
Un sfat va rog.

venitu din exploatare=202.823
VENITURI FINANCIARE=1
chelt dine xpl cu tot cu imp pe profotit=197559
alte chelt nedeductibile=10
rezerva=40
imp pe profit=669
pierdere din anul precedent=2.414

In d101apare astfel:
RD 1=202823
RD2=197.559
RD3=5934
RD4=1
RD6=1
RD10=5935
RD16=40
RD19=40
RD23=5225
RD24=669
RD34=10
RD35=669
rd36=5904
RD38=2414
RD39=3490-aici apare problema, ar fi trebuit sa apara 4159
RD46=669

cE NU AM INTRODUS BINE, FIINDCA LA RD 39 IMI IESE 3490.
vA MULTUMESC ANTICIPAT!

t.simona Utilizator · Answer 3 · 2012-02-08 10:13:56

In primul rind verificati daca impozitul este corect calculat si inregistrat in balanta.
De ce sinteti convinsa ca suma corecta la rindul 39 este 4159 si nu 3490? Spun asta deoarece din sumele pe care le-ati dat corect ar fi 3490, rezultind un impozit de 558, nu de 669 lei. Apoi, daca modificati in 101 669 lei cu 558 lei, corelatia este corecta pt 558 lei.

202.823 + 1 - 197559 - 40 + (10+669) -2414 = 3490 profit impozabil

Verificati si datele din reg de evidenta fiscala. Posibil ca atunci cind ati calculat impozitul sa nu fi tinut cont la chelt in scopul realizarii de venituri de impozit, dar l-ati adunat la chelt nedeductibile.

claudiaP Utilizator · Answer 4 · 2012-02-08 10:17:37

VA MULTUMESC MULT.
Spun ca ar fi o problema, fiindca in reg de evidenta fiscala imi iese altceva.
Va trec sumele de acolo, poate aveti timp sa va uitati.

claudiaP Utilizator · Answer 5 · 2012-02-08 10:27:13

martie 2011
venituri=26468
cheltu=28136
pierdere trim I=1669

iunie2011
venituri=59498
cheltu=52911
profit tr II=6587
pierdere anul precedent=2414
chelt neded=10
calcul impozit=6587+10-2414=4183*16%=669
imp declarat=669

septembrie2011

venituri=86291
chelt=86452
pierdere trimIII=160

decembrie2011
venituri=202824
cheltuieli=196890
profit=5934
rezerva legala=40
imp pe profit=669
pierdere an precedent=2414
chelt neded=10
calcul imp=5934-40+10+669-2414=4159*16%=665
imp de declarat=665-669=-4
se declara 0

Consider ca in d101 ar trebui sa am 4159 si nu 3490.
D-voastra ce credeti?