control incrucisat d394

buna ziua, as dori si eu o lamurire ca cei de la finante care ne au verificat nu au stiut ce sa ma lamureasca in legatura cu necorelatia dintre ENEL si SC al nostru adica mai exact baza lor de TVA nu corespundea cu baza noastra ,la valoare tva este corect dar baza difera ex o factura inregistrata de noi arata asa:
energie de facturat 892,04 fara tva
demontare contuar 68.41 fara tva
acciza de facturat 4.27 fara tva
total baza impozitare 964.72
tva 231.54
penalitatii 500
total plata 1696.26
nelamurirea mea este daca trebuie sa inregistrez penalitatile intr-un al nir pt ca programul saga imi permite sa introduc toata factura si cu penalitati dar pe conturi separate la mine ,in 394 apare baza cu tot cu penalitate si tva la fel ca la ei la ENEL apare fara penalitati la baza si tva ca la noi .