Forum Discuţii contabile şi ... Contabilitate în general Impozit profit inregistrat eronat
Intră în cont
avocatnet.ro explicăm legislația
10 de azi 
Caută (ex. salariu minim) 868 soluții astăzi

Miercuri, 29 ianuarie, are loc evenimentul: Noutăți fiscale 2025 din perspectivă contabilă: Sesiune cu Cristian Rapcencu. Participă →

Forum Discuţii contabile şi ... Contabilitate în general Impozit profit inregistrat eronat
Pune o întrebare 4 întrebări azi, 3 useri online acum
navigare rapidă
Ultimele discuții Întrebări fără răspuns Top răspunsuri apreciate Top discuții interesante Top membri implicați
Discuție deschisă în Contabilitate în general

Impozit profit inregistrat eronat

Buna ziua.

Am urmatoare situatie:
-in anul 2013 prin declaratia 100 (depusa in cele 3 trimestre) am avut de plata un impozit 50.000 lei
am facut inregistrarea 691=441 10.000 lei (timestru 1-2013)
am facut inregistrarea 691=441 10.000 lei (timestru 2-2013)
am facut inregistrarea 691=441 10.000 lei (timestru 3-2013)
-in anul 2014 am depus decatatia 101 (aferenta exercitiului fin. 2013) cu o suma de recuperat -10.000 lei
-am facut inregistrarea 691=441 -10.000 (in luna martie 2014 ?!?! din greseala )

Deci:
- declaratiile 100 si 101 sunt depuse corect
- fisa de la administratie are sume corecte in ia
- contul 441 pe total are un sold corect si un rulaj corect (soldul de la sfarsitul anului 2013 se reporteaza in anul 2014 si mpreuna cu rulajul din 2014 da un rezultat corect)

-contul 441 bate cu fisa de la administratie

PROBLEMA:
-contul 691 care are un rulaj in anul 2014 aferent anului 2013
-acesta influenteaza contul 121
-influenteaza calculul impozitului pe profit (declaratia 101 cred ca o "rezolv" eu sa fie bine)
-si cel mai deranjant este ca influenteaza bilantul

CE DORESC:
- "SA DISPATA" suma de -10.000 lei din contul 691 fara sa influenteze alte conturi (in special 441 care este corect)

Multumesc anticipat si va doresc sanatate.
3 mesaje
703 vizualizări
2 participanți
Cel mai recent răspuns: ContSters161538 , utilizator 18:48, 20 Februarie 2015
Vezi răspuns
Contactează
Ati mentionat "-in anul 2013 prin declaratia 100 (depusa in cele 3 trimestre) am avut de plata un impozit 50.000 lei" dar din ce ati scris mai jos rezulta 30.000 lei.

Oricum inregistrarea 691 = 441 trebuia facuta tot in anul 2013, daca nu, in 2014 trebuie inregistrata operatiunea prin cont 117, deci 441 = 117 10.000 lei.

Soldul 441 la 31.12.20xx ar trebui sa aibe soldul din D101 pe anul 20xx.
Ultima modificare: Vineri, 20 Februarie 2015
Ioan Petru Butariu, Contabil
ioanbutariu a scris:

Ati mentionat "-in anul 2013 prin declaratia 100 (depusa in cele 3 trimestre) am avut de plata un impozit 50.000 lei" dar din ce ati scris mai jos rezulta 30.000 lei.

Corect, am postat eronat distributia sumelor, rectific:
am facut inregistrarea 691=441 20.000 lei (timestru 1-2013)
am facut inregistrarea 691=441 20.000 lei (timestru 2-2013)
am facut inregistrarea 691=441 10.000 lei (timestru 3-2013)



ioanbutariu a scris:

Oricum inregistrarea 691 = 441 trebuia facuta tot in anul 2013,

Pai asta ziceam si eu ca aici am gresit, in loc sa fac inregistrarea la trimestrul 4 (691=441) in 2013 am facut-o in 2014.


ioanbutariu a scris:

in 2014 trebuie inregistrata operatiunea prin cont 117, deci 441 = 117 10.000 lei.

Corect, mersi mult ,
Deci se storneaza inregistrarea facuta de mine 691=441 -10.000
si se face 441=117 10.000 lei
Ai mare dreptate, pana la urma daca lucram corect aceasta suma de ajungea in 117, acum am luato "mai pe scurtatura"

Multumesc din suflet si multa sanatate.

~ final discuție ~

Alte discuții în legătură

Impozit pe profit platit in plus aura.radulescu aura.radulescu Bună ziua! Sunt începător pe forum.Pentru eventualele greșeli, îmi cer scuze aniticipat. Am o problemă la firmă.În trim. 4 al anului 2007 am avut ... (vezi toată discuția)
Recuperare pierdere contabila mikitud mikitud Buna ziua, O societate SRL platitoare de impozit pe profit care a fost pe pierdere in ultimii doi ani,dar pe trimestrul 1 2013 am profit cum declar in dec ... (vezi toată discuția)
Declaratia 101 mihaelasir_2005 mihaelasir_2005 Buna ziua, Am o societate infiintata in anul 2011. La 31.12.2011 a inregistrat o pierdere contabila de 4.842 lei si o pierdere fiscala de 1.986 lei. Am ... (vezi toată discuția)