Dintre actele de control incheiate, 25 de dosare au fost inaintate organelor de urmarire penala, pentru un prejudiciu in suma totala de 191.659,2 milioane lei.
Pentru exemplificare, prezentam cateva cazuri semnificative, instrumentate recent de comisarii Garzii Financiare:
I. Din controlul efectuat la SC Marcora Constructii Romania SRL a reiesit ca in cursul anilor 2003 si 2004 societatea a incheiat contracte de prestari “servicii tehnice si manageriale”, (servicii avand ca furnizor firma italiana Marcora Construzionii SpA.), in baza acestora inregistrand pe cheltuieli suma de 40,5 miliarde lei. In fapt, s-a constatat ca nu exista documente prin care sa se ateste prestarea acestor servicii de catre firma italiana, in acest proces fiind implicati salariati ai SC Marcora Constructii Romania, mai mult, profitul realizat in aceasta perioada a inregistrat scaderi semnificative.
Toate aceste elemente, au condus la concluzia ca inregistrarea cheltuielilor ocazionate de aceste “servicii” s-a facut cu scopul diminuarii profitului impozabil, prin aceasta manevra sustragandu-se de la plata catre bugetul de stat un impozit pe profit in suma de peste 10 miliarde lei.
Pentru determinarea tuturor obligatiilor fiscale ce cad in sarcina SC Marcora Constructii Romania SRL, actul de control a fost transmis DGFP-Municipiul Bucuresti.
Totodata, avand in vedere natura aspectelor constatate, au fost sesizate organele de cercetare penala si Oficiul National de Prevenire si Combatere a Spalarii Banilor.
II. Desi in intervalul noiembrie 2003 - mai 2005, SC Pritax SRL-Olt nu a depus la organele fiscale deconturile/declaratiile solicitate de cadrul legal, a emis catre SC Darely Impex SRL-Olt o factura de livrare a unui utilaj in suma de 43 miliarde lei, fara insa a o inregistra in evidentele proprii.
Prin extinderea controlului a reiesit ca, in continuare, SC Darely Impex SRL a facturat acest utilaj pentru suma de 43,1 miliarde lei catre SC Remulus Gem Com SRL-Olt, societate care la randul sau a solicitat si a obtinut din partea organelor fiscale rambursarea TVA aferenta acestei achizitii, respectiv suma de 6,8 miliarde lei.
Ulterior incasarii TVA rambursat, SC Remulus Gem Com SRL a refacturat catre SC Darely Impex SRL utilajul in cauza tot la valoarea de 43,1 miliarde lei, iar acesta din urma a stornat in evidentele proprii TVA aferenta facturii emise initial de SC Pritax SRL.
In fapt, toate aceste operatiuni au urmarit obtinerea ilicita a rambusarii de TVA si disimularea obligatiilor fiscale ce decurgeau din efectuarea acestor tranzactii. Astfel, conform calculelor efectuate de comisarii Garzii Financiare, a rezultat ca prin aceste operatiuni fictive bugetul de stat a fost prejudiciat cu peste 15,8 miliarde lei.
Avand in vedere natura faptelor constatate, pentru continuarea cercetarilor a fost sesizat Parchetul, iar in vederea calculului integral a obligatiilor fiscale eludate la plata catre bugetul de stat, actul de control a fost transmis DGFP Olt.
III. Urmare unor informatii primite, impreuna cu Directia generala a politiei municipiului Bucuresti - Serviciul de investigare a fraudelor, a fost declansata o actiune comuna ce a vizat identificarea unor containere cu marfuri importate de SC N & D Compact SRL, societate administrata de un cetatean vietnamez.
Astfel, desi conform documentelor vamale aferente unui container cu marfa importata, in acesta trebuiau sa se afle jucarii in valoare de 12.456 $, in realitate s-a constatat ca acesta continea 177 baxuri x 12 perechi pantofi de piele si 755 baxuri x 12 perechi pantofi sport purtand o marca renumita, respectiv un total de 11.084 perechi incaltaminte a caror valoare a fost estimata la suma de 16 miliarde lei.
Pana la finalizarea cercetarilor, o prima masura luata a fost ridicarea acestei marfi in vederea confiscarii, controlul fiind extins asupra ansamblului activitatii comerciale a firmei SC N & D Compact SRL.
IV. Urmare verificarii SC Razvan Metal Impex SRL-Giurgiu, societate cu activitate in domeniul colectarii si comercializarii deseurilor reciclabile, comisarii Garzii Financiare au constatat incalcarea prevederilor OG nr.16/2001, referitoare la eliberarea adeverintelor de primire si plata pentru persoanele fizice de la care societatea a colectat deseuri in perioada ianuarie - mai 2005.
In consecinta, SC Razvan Metal Impex SRL a fost sanctionata contraventional cu suma de 50 milioane lei, ca masura complementara dispunandu-se confiscarea contravalorii deseurilor colectate in mod ilegal, respectiv suma de 20,7 miliarde lei.
Totodata, avand vedere suspiciunea creata de cantitatile foarte mari de deseuri declarate a fi obtinte prin colectarea de la persoane fizice, s-a solicitat IJP Giurgiu verificarea acestui aspect, prin identificarea persoanelor nominalizate in borderourile de achizitie.
Comentarii articol (0)