Norma nr. 5/2007 privind provenienta capitalului social - fondurile de pensii administrate privat

  Avand in vedere prevederile art. 59 alin. (1), ale art. 60, 61, ale art. 62 alin. (4), ale art. 68, ale art. 72 lit. d) si ale art. 82 din Legea nr. 411/2004 privind fondurile de pensii administrate privat, cu modificarile si completarile ulterioare,
    in temeiul dispozitiilor art. 16, 21, ale art. 23 lit. f) si ale art. 24 lit. a) si g) din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 50/2005 privind infiintarea, organizarea si functionarea Comisiei de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 313/2005,


    Comisia de Supraveghere a Sistemului de Pensii Private, denumita in continuare Comisie, emite prezenta norma.


   CAPITOLUL I
  Dispozitii generale


   Art. 1. - Prezenta norma contine prevederi referitoare la provenienta capitalului social subscris si varsat de catre membrii fondatori ai societatii de pensii, precum si la modificarea capitalului social al administratorului fondului de pensii administrat privat, autorizat in conformitate cu prevederile Legii nr. 411/2004, cu modificarile si completarile ulterioare.
   Art. 2. - (1) Termenii si expresiile utilizate in prezenta norma au semnificatiile prevazute la art. 2 din Legea nr. 411/2004, cu modificarile si completarile ulterioare, denumita in continuare Lege.
   (2) De asemenea, prin situatii financiare se intelege bilantul, contul de profit si pierdere, situatia modificarilor capitalului propriu, situatia fluxurilor de trezorerie, politici contabile, note explicative si raportul de gestiune.


   CAPITOLUL II
  Constituirea capitalului social


   SECÞIUNEA 1
  Conditii privind capitalul social


   Art. 3. - In analiza provenientei capitalului social al societatii de pensii vor fi avute in vedere urmatoarele:
   a) provenienta fondurilor care vor fi utilizate ca participatie la capitalul social al societatii de pensii;
   b) natura activitatii desfasurate de membrii fondatori;
   c) informatii referitoare la activitatea membrilor fondatori care pot conduce la concluzia ca exista posibilitatea ca viitorul administrator sa nu isi desfasoare activitatea in conformitate cu prevederile Legii, conform anexei la prezenta norma.
   Art. 4. - Sumele destinate constituirii capitalului social al societatii de pensii trebuie sa provina numai din surse proprii si sa nu reprezinte sume imprumutate ori puse la dispozitie, indiferent cu ce titlu, de alte persoane fizice, persoane fizice autorizate, persoane juridice sau de alte entitati fara personalitate juridica.
   Art. 5. - Se interzice constituirea capitalului social al societatii de pensii cu fonduri care provin:
   a) de la persoane juridice ori alte entitati inregistrate in state cu care Romania nu intretine relatii diplomatice;
   b) din jurisdictii care nu instituie obligativitatea organizarii si tinerii contabilitatii si/sau publicarii situatiilor financiare, tinerii registrelor comerciale si/sau care permit pastrarea anonimatului in ceea ce priveste identitatea actionarilor/asociatilor si administratorilor;
   c) din activitati care incalca prevederile Legii nr. 656/2002 pentru prevenirea si sanctionarea spalarii banilor, precum si pentru instituirea unor masuri de prevenire si combatere a finantarii actelor de terorism, cu modificarile si completarile ulterioare;
   d) de la persoanele care justifica sursa fondurilor prin venituri obtinute din activitati desfasurate conform lit. a), b) si c).


   SECÞIUNEA a 2-a
  Documente privind capitalul social


   Art. 6. - Pentru fiecare dintre participantii la capitalul social, persoane fizice si juridice, se vor prezenta, dupa caz:
   a) extrasul de cont, ca dovada a varsarii integrale si in forma baneasca a aportului la capitalul social;
   b) chestionarul si declaratia pentru participantii la capitalul social al societatii de pensii prevazute in anexa la prezenta norma, completat si semnat de fiecare dintre acestia.


   CAPITOLUL III
  Modificarea capitalului social al administratorului


   SECÞIUNEA 1
  Conditii privind modificarea capitalului


   Art. 7. - (1) Modificarea capitalului social al administratorului se va face numai cu aprobarea in prealabil de catre Comisie.
   (2) Capitalul social al administratorului poate fi modificat doar cu respectarea dispozitiilor prevazute in Legea nr. 31/1990 privind societatile comerciale, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si a legilor speciale in vigoare.
   Art. 8. - Sumele destinate participatiei la majorarea de capital a administratorului fondului de pensii administrat privat trebuie sa indeplineasca conditiile prevazute in Lege si in prezenta norma.


   SECÞIUNEA a 2-a
  Documente privind modificarea capitalului social


   Art. 9. - Pentru fiecare dintre participantii la capitalul social, persoane fizice si juridice, se vor prezenta, dupa caz:
   a) copia convocarii Adunarii generale a actionarilor, care va avea pe ordinea de zi reducerea si/sau majorarea capitalului social al administratorului;
   b) hotararea Adunarii generale a actionarilor, prin care s-a decis reducerea si/sau majorarea de capital social;
   c) extrasul de cont, ca dovada a varsarii integrale si in forma baneasca a capitalului social;
   d) chestionarul si declaratia pentru participantii la capitalul social al societatii de pensii, prevazute in anexa la prezenta norma, completat si semnat de fiecare dintre acestia.


   CAPITOLUL IV
  Procedura de acordare sau respingere a aprobarii
in prealabil a modificarii capitalului social


   SECÞIUNEA 1
  Acordarea aprobarii in prealabil a modificarii capitalului social


   Art. 10. - (1) Comisia hotaraste cu privire la eliberarea unei decizii de aprobare in prealabil a modificarii capitalului social al administratorului in termen de 30 de zile de la inregistrarea dosarului complet al solicitantului.
   (2) Decizia de aprobare a cererii de autorizare a modificarii capitalului social se comunica solicitantului in termen de 5 zile calendaristice de la adoptarea acesteia de catre Comisie.
   Art. 11. - (1) Orice solicitare a Comisiei de informatii suplimentare sau de modificare a documentelor prezentate initial intrerupe termenul prevazut la art. 10 alin. (1), un nou termen incepand sa curga de la data depunerii respectivelor informatii sau modificari.
   (2) In situatia in care documentele depuse sunt incomplete, ilizibile sau se constata depunerea acestora intr-o forma necorespunzatoare, precum si lipsa unor documente, acestea sunt returnate solicitantului spre completare sau inlocuire, dupa caz.


   SECÞIUNEA a 2-a
  Respingerea aprobarii modificarii capitalului social


   Art. 12. - Neindeplinirea uneia dintre conditiile prevazute in Lege si in prezenta norma duce la respingerea cererii pentru autorizarea de modificare a capitalului social al administratorului.
   Art. 13. - Decizia de respingere, scrisa si motivata, se comunica administratorului in termen de 5 zile calendaristice de la adoptarea acesteia.
   Art. 14. - Decizia de respingere poate fi contestata in termen de maximum 30 de zile de la data comunicarii ei, in conformitate cu legislatia in vigoare privind contenciosul administrativ.
   Art. 15. - O noua cerere de aprobare a modificarii capitalului social poate fi adresata Comisiei numai daca au fost remediate deficientele care au constituit motivele de respingere a cererii initiale.


   CAPITOLUL V
  Dispozitii finale


   Art. 16. - Administratorul inregistreaza modificarea capitalului social la oficiul registrului comertului in raza caruia se afla sediul social, in termen de 30 de zile calendaristice de la primirea deciziei de aprobare a majorarii capitalului social.
   Art. 17. - In termen de 5 zile lucratoare de la obtinerea certificatului de inscriere de mentiuni de la oficiul registrului comertului, administratorul va depune la Comisie o copie a certificatului.
   Art. 18. - Toate documentele depuse la Comisie vor fi numerotate si semnate, pentru conformitate, de catre reprezentantii legali ai solicitantului si vor fi insotite de un opis in care acestea vor fi mentionate.
   Art. 19. - Anexa face parte integranta din prezenta norma.