Buna ziua! Va rog sa-mi spuneti cum se procedeaza in cazul urmator: o societate plateste 50% din facturile reprezentand chelt. cu utilitatile, unei persoane fizice cu care contract de comodat pt. folosirea imobilului ca sediu de firma. In cazul in care se descopera ca s-a platit acelei persoane,mai mult de 50% pt. o factura, cum se recupereaza aceasta suma? Ce documente justificative se folosesc pt. recuperarea acestei sume? Multumesc
-document justificativ pentru depunerea unei sume în numerar la casieria unităţii
-document justificativ de înregistrare în registrul de casă şi în contabilitate (emis în cazul vânzării de produse sau prestării de servicii pentru care plata se face în numerar).
Conform legii, chitanţele se păstrează timp de 5 ani, cu începere de la data încheierii exerciţiului financiar în cursul căruia au fost întocmite. Chitanţele sunt arhivate alături de celelalte documente justificative care stau la baza înregistrărilor în contabilitate.
DISPOZIŢIE DE PLATÃ/ÎNCASARE CÃTRE CASIERIE (Cod 14-4-4)
1. Serveşte ca:
- dispoziţie pentru casierie, în vederea achitării în numerar a unor sume, potrivit dispoziţiilor legale, inclusiv a avansurilor aprobate pentru cheltuieli de deplasare, precum şi a diferenţei de încasat de către titularul de avans în cazul justificării unor sume mai mari decât avansul primit, pentru procurare de materiale etc.;
- dispoziţie pentru casierie, în vederea încasării în numerar a unor sume care nu reprezintă venituri din activitatea de exploatare, potrivit dispoziţiilor legale;
- document justificativ de înregistrare în registrul de casă şi în contabilitate, în cazul plăţilor în numerar efectuate fără alt document justificativ.
2. Se întocmeşte în două exemplare de către compartimentul financiar-contabil:
- în cazul utilizării ca dispoziţie de plată, când nu există alte documente prin care se dispune plata (exemplu: stat de salarii sau lista de avans chenzinal etc.);
- în cazul utilizării ca dispoziţie de plată a avansurilor pentru cheltuielile de deplasare, procurare de materiale etc.;
- în cazul utilizării ca dispoziţie de încasare, când nu există alte documente prin care se dispune încasarea (avize de plată, somaţii de plată etc.).
Este adevarat ca subiectul dispozitie de incasare/plata versus chitanta este unul controversat.
Raman la parerea ca atunci cand emitem chitanta nu are nimeni nimic de comentat asa cum raman la parerea ca dispozitia de incasare/plata este optionala si reprezinta de fapt o anexa a chitantei.
Multumesc pt. raspunsuri! Asa ma gandeam si eu, dar credeam ca trebuie sa folosesc si formularul "angajament de plata" sau altele asemenea. Din ce mi-ati spus rezulta ca sunt suficiente: disp. de incasare , chitanta si, eventual, un referat privind justificarea sumei de recuperat?
Chitanta sau di/dp?
AncaUrda
Care este documentul corect in baza caruia se poate face trensferul de bani intre casele diferitelor puncte de lucru ale unei societati: chitanta, dispozitia ... (vezi toată discuția)