Cum se completeaza 101

Question

Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

Cum se completeaza 101

Utilizator 10:12, 20 Februarie 2009

Sunt la inceput de drum si indraznesc sa va cer ajutorul in completarea declaratiei 101.
Trim. I
Venituri: 2840.11
cheltuieli: 2766.44
profit brut: 73.67
impozit: 11,78
691=441 (11,78)
121=691 (11,78)

Trimestru II:
Venituri cumulate: 11637.26
cheltuieli cumulate: 11538.40
profit brut: 98.86
impozit: 7
691=441 (7)
121=691(7)

Trimestru III:
Venituri cumulate: 2449,90
cheltuieli cumulate:3247.82

Trimestru IV:
Venituri cumulate : 38969.16
Cheltuieli cumulate : 39197.15

Deci,
Venituri totale 2008: 38969,16
Cheltuieli totale 2008: 39197.15
Venituri neimpozabile 2008: 0
Cheltuieli nedeductibile 2008: 59.27
Profit impozabil 2008: -168.72

in cursul anului 2008 am achitat impozitul pe profit : 19
La 31.12.2008. contul 441 are Sold debitor: 0,22

Nedumerirea mea este cum sa completez aceata declaratie, la rubrica:
Impozit pe profit datorat= ?
Diferenta de impozit pe profit datorat=?
Diferenta de impozit pe profit de recuperat=?
Adica eu am platit in cursul anului trecut 19 lei si ce sume trec in cele 3 rubrici?
Multumesc foarte mult.

12 mesaje

4638 vizualizări

6 participanți

Cel mai recent răspuns: , Contabil 19:18, 12 Aprilie 2009

Vezi răspuns

Alte discuții în legătură

Impozit pe profit platit in plus Bună ziua! Sunt începător pe forum.Pentru eventualele greșeli, îmi cer scuze aniticipat. Am o problemă la firmă.În trim. 4 al anului 2007 am avut ... (vezi toată discuția)

Calcul impozit profit +declaratia 101 an 2010 Am urmatoarea situatie perioada 01-09/2010 venituri totale=3815115.09- chelt totale= 2773602.90 ... (vezi toată discuția)

Calcul impozit Buna ziua, va rog sa ma ajutati cu urmatoare problema la 31.12.2023 o societate are profit de 9,98 lei (cont 121), pe trimestru 1 a platit 205 lei impozit pe ... (vezi toată discuția)

ContSters42967 Utilizator · Answer 1 · 2009-02-20 23:03:07

Impozitul pe anul 2008 este de 27 lei
adica 168,72 x 16%= 27
ai plati 19 si trebuie sa mai contabilizezi si sa platesti 8 lei

Smart Contab Expert S.R.L. Contabil · Answer 2 · 2009-02-20 23:21:23

Contabil 23:21, 20 Februarie 2009

ghola, te felicit pt.rabdare...

katica Utilizator · Answer 3 · 2009-02-21 00:17:55

- Impozit pe profit datorat = 0 ( T venituri - T cheltuieli +chelt nedeductibile = profit impozabil ) 691= 441 -19 lei
- Impozit pe profit declarat prin formularul 100 =19 (cred ca ai si declarat nu numai platit)
- Diferenta de impozit datorat 0
- Diferenta de impozit de recuperat = 19

(In trim II ai declarat si platit 7 lei in loc de 4 lei cat rezulta din calcul dar cred ca asta ai observat)

vioviod Utilizator · Answer 4 · 2009-02-23 13:29:28

sa-nteleg ca am gresit. Si acum ce sa fac? Care sunt pasii? Multumesc mult... Ghola, te og...

vioviod Utilizator · Answer 5 · 2009-02-24 10:00:04

Venituri totale 2008: 38969.16
cheltuieli totale 2008: 39197.15
ch. nedeductibile 2008: 59.27
1.rezult.brut fiscal: Venituri totale - ( chelt. totale-chelt.ned.)= - 168.72
2. impozit pe profit: Rezultat brut fiscal*16% =-168.72*16%= - 27

Eu am contabilizat si platit 19. Anul 2008 este inchis. Declaratia 100 pe trimestru IV al depus-o cu 0. Declaratia 101 nu am depus-o.

Intrebare:
Daca impozitul pe tot anul 2008 mi-a iesit cu - ( mai exact -27) ar fi trebuit sa contablilizez si :

691=441(8)
121=691(8)

Nu-nteleg... Unde am gresit... Va multumesc...