situatie: se emite factura pentru prestari servicii 1000 ron + 240 ron TVA
Conform contractului , la efectuarea platii, se retine garantie 10% din valoarea neta(100 ron), care se returneaza in 12 luni ,daca nu sunt probleme
Care sunt inregistrarile corecte?Suma oprita trebuie sa apara ca si garantie retinuta , nu rest de plata al facturii respective.
Cum se inregistreaza suma aferenta garantiei in cazul in care aceasta din motive intemeiate (legate de serviciul prestat-neconform)nu se mai returneaza?
Am primit raspunsul sa impart factura in doua, o parte cu suma pe care o incasez si o parte cu suma care ramane in sold client=garantie.Am facut asa :
Factura 240
411= % 12.503,78 lei
704 10.044,02 lei - val. fara garantie
4428.2 2.459,76 lei
Factura 240_1 ca nu stiu ce numar sa-i dau:
411=704 204,98 lei
2678=411 204,98 lei
Incasez factura 240 :
5121=411 12.503,78 lei, mi se inchide toata valoarea TVA-ului.
E corect asa ? E vreo problema ca nu bate baza cu Tva-ul la Fact 240 si ca mai apare si factura 240_1 fara TVA ? Ma gandesc in eventualitatea unui control.
Nu am rezolvat nimic nici cu asta, in cazul incasarilor partiale nu imi calculeaza TVA corect 24% ci 24,49% cat e procentul de TVA pe factura achitata (pe factura 240 in speta prezentata).#-o