declaratia 101....

Question

Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

declaratia 101....

Utilizator 13:02, 2 Februarie 2010

buna ziua. am urmatoarea situatie:
rd. 36 pierdere fiscala la sf. 2009 =-50589
imp.profit trim.1.2.3=4271
nu am depus d100 la dec.
intrebari:
1. chiar daca am pierdere fiscala, ar trebui sa am un imp.minim pe 2009 de 5733? unde trebuie trecuta suma asta in decl.101?
2. daca eu am pierdere fiscala, la rd.44 am 0, in cap. II rd.3 am 4271 si nu ar trebui sa am de dif de plata (rd.13.1)5733-4271=1462? daca da, unde si ce trec ca sa imi iasa suma asta?multumesc.

17 mesaje

2937 vizualizări

8 participanți

Cel mai recent răspuns: , utilizator 11:08, 9 Februarie 2010

Vezi răspuns

Alte discuții în legătură

Mod de completare declaratia 101 Multumesc pentru ajutor in completarea declaratie 101 pentru o societate care obtine pierdere in 2009 astfel: -trim I-pierdere -trim II-pierdere( inregistrat ... (vezi toată discuția)

Mod de completare declaratia 101 profit an 2009 la 31.12.2009 am urmatoarea situatie: impozit ptofit anual calculat cumulat =3869 transa impozit forfetar cf cifra afaceri 2008= 5733 imp profit trim I ... (vezi toată discuția)

Declaratie 101 Am urmatoarea situatie:(pierdere total an 2009) tr I pierdere tr II profit am inreg 691=4411 430(in cotab) in decl 100 430 achitat 430 tr III ... (vezi toată discuția)

Cocoara Beatrice Utilizator · Answer 1 · 2010-02-02 15:28:07

Eu am o situatie asemanatoare si am gasit o solutie dar nu stiu daca este corecta:
r3 4271(cat ati decl in anul 2009 in formular 100)
r9 5733(impozit min datorat pt 2009 pe care nu l-ati decl in formular 100)
la 13.1 veti obtine 1462 suma corecta.
Daca nu e corect depunem o rectificativa.

barbone_2006 Utilizator · Answer 2 · 2010-02-02 16:30:53

am vorbit acum cu cineva si mi-a zis asa: ca la rd.44 daca ai pierdere fiscala pui 0, la cap.II rd.3 pun 4271, la rd.9 , pun 2150(minim pt trim 4) si imi rezulta 4271-2150=2121 de recuperat. in situatia asta, pe tot anul 2009 eu de fapt nu platesc acel imp profit minim de 5733 in cazul meu, ci doar pe trim.4(pt ca am pus la rd.3 2150). mai asteptam pareri.o zi buna.

katica Utilizator · Answer 3 · 2010-02-02 21:54:00

Beatrice, recomand completarea formularul D101 conform intructiunilor,nu cred ca ai mai urmarit raspunsurile la intrebarea postata de tine pe un alt topic,raspunsul @fat frumos a fost cat se poate de clara.
Exista posibilitatea ca o SC cu acelas profit sa plateasca impozit diferentiat.

barbone_2006 Utilizator · Answer 4 · 2010-02-03 07:04:18

regret, nu sunt Beatrice.... nu vreau sa fiu malitioasa, dar ar trebui sa te uiti mai atent cine ce si cui posteaza/raspunde intrebarilor.... o zi buna

Florin Marius Savu Consultant fiscal · Answer 5 · 2010-02-03 17:16:27

@katica - raspunsul lui fat-frumos a fost .. cum se spune "pe langa", deoarece a folosit cu totul alte cifre. Sau - ca sa va citez "Exista posibilitatea ca o SC cu acelas profit sa plateasca impozit diferentiat".

De fapt , toata problema poate fi exprimata si fara cifre : daca sa inscriu ceva in rd.9 sau nu.

Daca urmez instructiunile ajung in situatia in care raman cu obligatia de plata mai mare decat cea rezultata din lege. Legea prevede ca obligatia mea este la nivelul calculatului, dar nu mai putin decat impozitul minim aferent celor 8 luni (iun cazul nostru , fiind vorba de anul 2009) de aplicabilitate.

Ce inseamna sa urmez instructiunile, katica ? Sa completez si rd.9 daca impozitul datorat strict pe trim.IV rezultat din calcul este 0 ?

IATA ce inseamna in cifre sa URMEZ INSTRUCTIUNILE :

rd. 1 = 10.000
rd. 3 = 20.000
rd. 9 = 2.150
rd. 13.2 = 7.850

Deci obligatiile mele declarative sunt de 20.000 - 7.850 = 12.150

Ce reprezinta aceasta suma de 12.150 > 10.000 ?