Activitate de control

In perioada lunii aprilie 2005, Garda Financiara a desfasurat activitati specifice operative si inopinate, atat in baza unor sesizari proprii cat si a unor solicitari venite din partea altor institutii ale statului. “In acest interval de timp”, a declarat domnul Adrian Cucu, Comisarul General al Garzii Financiare, “in cadrul controalelor desfasurate, comisarii au avut in vedere si imbunatatirea activitatii de colectare a veniturilor cuvenite statului. S-a pus accent pe verificarea activitatilor agentilor economici din domeniul materialelor feroase si neferoase reciclabile, a lemnului, al comertului in general, precum si respectarii reglementarilor legale privind existenta documentelor justificative pe timpul transportului.”

In perioada mentionata, comisarii Garzii Financiare au desfasurat 12.607 de actiuni de control operativ si inopinat, in urma carora au fost incheiate 10.584 de acte de control. In timpul acestor actiuni au fost aplicate amenzi in valoare totala de 109.073,8 milioane lei (fiind incasata in timpul controlului suma de 79.938 milioane lei). De asemenea au fost confiscate bunuri in valoare de circa 183.303,4 milioane lei. Dintre actele de control incheiate, 80 de dosare au fost inaintate organelor de urmarire penala, pentru prejudiciu in suma totala de 307.783,2 milioane lei.

Pentru exemplificare, prezentam cateva cazuri semnificative, instrumentate recent de comisarii Garzii Financiare:

I. In actiunea efectuata la SC SILVMAR MET SRL-Olt s-a urmarit legalitatea si modul de evidentiere a tranzactiilor cu deseuri metalice. In conditiile in care reprezentantul societatii s-a sustras in mod repetat controlului, din verificarile incrucisate efectuate la clientii acestei societati, a rezultat ca in perioada octombrie 2003-august 2004, printr-un numar de 80 facturi fiscale, SC Silvmar Met SRL a comercializat catre SC Caz Transport SRL si SC Carocaz SRL, cantitatea totala de 571 694 kg lingouri de aluminiu, marfa a carei valoare facturata insumeaza 35,4 miliarde lei.

Intrucat aceste facturi nu au fost inregistrate in evidenta contabila, iar ultima declaratie si decont de TVA depuse de reprezentantii societatii dateaza din luna mai 2004, comisarii Garzii Financiare au stabilit ca SC Silvmar Met SRL a sustras de la plata catre bugetul de stat, impozit pe profit si TVA, in suma de 13,4 miliarde lei.

Pentru calculul tuturor obligatiilor fiscale ce cad in sarcina acestui agent economic, actul de control fost transmis DGFP Olt, iar impotriva asociatilor societatii a fost formulata o plangere penala.

II. Din controlul efectuat la SC LETTY-BILL COM PROD SRL-Suceava, societate cu activitate in domeniul comertului cu material lemnos, a rezultat ca, desi in cursul anului 2004 aceasta a ridicat 58 de carnete documente silvice cu regim special, nu a depus bilant contabil, declaratii si deconturi privind obligatiile fiscale.

In explicatiile date echipei de control, administratorul societatii a recunoscut ca a efectuat comert cu material lemnos dar nu are nici o evidenta a acestor operatiuni. In consecinta, prin verificari incrucisate efectuate la beneficiari ai SC Letty-Bill Com Prod SRL, au fost depistate un numar de 125 facturi fiscale emise de aceasta, comisarii Garzii Financiare stabilind astfel ca in perioada octombrie 2004-martie 2005, societatea a comercializat cantitatea totala de 2 213 mc cherestea rasinoase.

Urmare celor constatate, in baza legii 12/1990 rep., SC LETTY-BILL COM PROD SRLa fost sanctionata contraventional, masura ce a fost dublata de confiscarea sumei de 6,8 miliarde lei, reprezentand c-val materialului lemnos comercializat, pentru care nu s-au putut prezenta documente legale de provenienta.

III. O situatie identica cu cazul prezentat mai sus, a reiesit si din verificarile efectuate la SC NILA SRL-Suceava. Urmare acestui control, a rezultat ca societatea a comercializat 977 mc de cherestea rasinoase, fara a putea justifica insa, in conditiile legii, provenienta acestei marfi. In consecinta, societatea a fost sanctionata contraventional, in plus comisarii Garzii Financiare dispunand confiscarea c-val. cherestelei, respectiv suma de 3 miliarde lei.

Totodata, pentru definitivarea verificarilor, prin identificarea tuturor livrarilor de cherestea efectuate de aceste doua societati in perioada 2004-2005, s-a solicitat colaborarea IJP Suceava-Serviciul de combatere a fraudelor si Directiei silvice- Suceava.

“Tot in luna aprilie,” a aratat in continuare domnul Adrian Cucu, “Garda Financiara a continuat actiunile inopinate in cursul carora s-a vizat prioritar comertul cu tigarete de productie straina (nemarcate sau marcate necorespunzator), in principal provenind din Ucraina sau Republica Moldova.”

IV. Pentru exemplificare, urmare verificarilor cu aceasta tematica desfasurate atat in Bucuresti (pietele Drumul Taberei, Gorjului, Obor) cat si in judetul Ilfov, au fost confiscate un numar de 15 532 pachete tigari si s-au aplicat amenzi contraventionale insumand aproximativ 1 miliard de lei.

Tot in acest context, un caz deosebit il reprezinta confiscarea unui numar de 24 055 pachete de tigari netimbrate, diverse marci, depistate in mai multe locatii in zona Petrosani. Actiunea s-a desfasurat in comun cu organele de politie, sub coordonarea Parchetului, si a condus la dezmembrarea unei retele specializate in distributia ilicita a tigarilor.