Autorizarea deschiderii si functionarii conturilor in strainatate ale rezidentilor

Autorizarea deschiderii si functionarii conturilor în strainatate ale rezidentilor se gaseste reglementata de Instructiunile privind autorizarea deschiderii si functionarii conturilor în strainatate ale rezidentilor care fac parte din Regulamentul privind efectuarea operatiunilor valutare.
 Potrivit prevederilor art. 14 din regulament, rezidentii pot deschide si mentine conturi în valuta si/sau în moneda nationala (leu) în strainatate, numai cu autorizarea prealabila a Bancii Nationale a României. Fac exceptie de la obligatia de autorizare conturile în moneda nationala (leu) deschise în tari cu care România are aranjamente de convertibilitate regionala.
 
 Rezidentii sunt obligati sa încaseze si sa repatrieze în valuta si/sau moneda nationala (leu) toate activele financiare dobândite din operatiunile cu nerezidentii, mai putin taxele, comisioanele si alte cheltuieli aferente.
 Fac exceptie de la obligatia de repatriere:
 a) institutiile de credit, pentru activitatile desfasurate în baza autorizatiei de functionare;
 b) ambasadele, consulatele sau alte reprezentante si misiuni permanente ale României în strainatate, pentru sumele necesare desfasurarii activitatii specifice;
 c) persoanele fizice, pentru veniturile realizate pe perioada sederii în strainatate;
 d) rezidentii ce detin proprietati imobiliare, pentru veniturile aferente acestor proprietati/sumele transferate care sunt necesare acoperirii taxelor si cheltuielilor pentru întretinerea si administrarea proprietatii pe perioada detinerii de drept;
 e) persoanele juridice, pentru sumele ce reprezinta cheltuieli curente de desfasurare a activitatii reprezentantelor, agentiilor, birourilor care nu sunt înregistrate ca persoane juridice în strainatate;
 f) rezidentii, pentru sumele a caror repatriere este obstructionata temporar în baza unor prevederi legale în vigoare în tara respectiva. 
  
 DOCUMENTATIE NECESARA OBTINERII AUTORIZATIEI 
 
  În vederea obtinerii autorizatiei, precum si în cazul reînnoirii acesteia, rezidentii completeaza si depun la registratura Bancii Nationale a României sau transmit prin corespondenta o cerere de autorizare tip, conform anexei nr. 4.A, semnata de persoane împuternicite prin actul constitutiv sa reprezinte societatea sau de persoane care pot dovedi cu acte ca au fost mandatate în mod expres sa reprezinte societatea în relatia cu Banca Nationala a României, însotita de documentele care justifica necesitatea deschiderii contului în strainatate si de urmatoarele documente (în original sau în copie, dupa caz):
 a) extrasul din registrul comertului, în urma caruia nu au mai intervenit modificari, si certificatul de înregistrare emis de catre oficiul registrului comertului ori certificatul emis de catre Registrul national al persoanelor juridice fara scop patrimonial - asociatii, fundatii si federatii sau orice alt act de înregistrare la autoritatile abilitate, dupa caz; pentru persoanele fizice: documentul de identitate;
 b) actul de înregistrare a sucursalelor sau altor sedii secundare înfiintate ulterior în strainatate, în baza legislatiei române, dupa caz;
 c) aprobarea de contingent necesara pentru trimiterea de personal român în strainatate, eliberata de Ministerul Muncii, Solidaritatii Sociale si Familiei, dupa caz;
 d) actul doveditor al înregistrarii sucursalelor sau altor sedii secundare din strainatate, din care sa rezulte statutul juridic al celorlalte sedii secundare ale firmei românesti în strainatate; în lipsa actului doveditor al înregistrarii celorlalte sedii secundare în strainatate, declaratia pe propria raspundere a solicitantului ca sediul secundar respectiv nu este persoana juridica straina;
 e) contracte sau alte întelegeri externe semnate bilateral;
 f) declaratia pe propria raspundere a solicitantului privind totalitatea conturilor detinute de acesta în strainatate;
 g) orice acte sau documente justificative ale operatiunii sau stipulate de alte prevederi legale ori solicitate în mod expres de Banca Nationala a României - Directia reglementare si autorizare ulterior depunerii ori remiterii documentatiei.
 (3) În termen de cel mult 30 de zile calendaristice de la data depunerii documentatiei complete, Banca Nationala a României - Directia reglementare si autorizare va remite solicitantului autorizatia sau va comunica în scris respingerea autorizarii operatiunii respective, cu mentionarea motivelor care au stat la baza respingerii cererii. 
 
  SITUATII PENTRU CARE SE ELIBEREAZA AUTORIZATIA 
  
 Deschiderea si/sau functionarea conturilor în strainatate pot fi autorizate pentru urmatoarele situatii si activitati desfasurate în strainatate:
 a) organizarea si functionarea de santiere de constructii - montaj si instalatii sau executarea de lucrari si prestari de servicii; 
b) înfiintarea si functionarea, cu respectarea cerintelor legislatiei române, de sucursale sau alte sedii secundare în strainatate ale rezidentilor, care nu sunt constituite ca persoane juridice în strainatate;
 c) solicitarea de garantii de catre nerezidenti, constituirea ori mentinerea de garantii de buna executie;
 d) detinerea si utilizarea de disponibilitati în valuta în strainatate, precum si operatiuni în valuta cu nerezidentii, pentru care solicitantul aduce dovezi ca operatiunile respective nu pot fi efectuate în conformitate cu prevederile legale în vigoare privitoare la efectuarea operatiunilor prin conturi deschise în România;
 e) operatiuni valutare de capital;
 f) litigii între rezidenti si nerezidenti, aflate în curs de solutionare sau solutionate, precum si regularizari cu autoritatile financiare/judiciare din tarile respective. 
 
  Fac exceptie de la obligatia de obtinere a autorizatiei Bancii Nationale a României pentru deschiderea conturilor în strainatate rezidentii exceptati de la obligatia de repatriere. 
#PAGEBREAK#  
 CONTINUTUL SI TERMENUL AUTORIZATIEI 
 
  Autorizatia de deschidere si functionare de conturi în strainatate cuprinde conditiile de functionare a contului respectiv, obligatorii pe toata durata valabilitatii acesteia, precum si prevederi privind repatrierea, dupa caz.
 Rezidentii autorizati au obligatia sa comunice Bancii Nationale a României - Directia reglementare si autorizare orice situatie de natura sa modifice prevederile autorizatiei, în scopul actualizarii corespunzatoare a acesteia.
 Autorizatiile de deschidere si functionare de conturi în strainatate vor stipula o perioada de valabilitate, perioada determinata de durata si specificul operatiunii care face obiectul deschiderii contului în strainatate.
 În situatia în care se justifica prelungirea valabilitatii autorizatiei, solicitantul va depune la registratura Bancii Nationale a României sau va transmite prin corespondenta, cu 30 de zile calendaristice înainte de data expirarii autorizatiei, o cerere în acest sens, însotita de documentatia corespunzatoare. Documentatia ce se depune în vederea reînnoirii autorizatiei nu va mai cuprinde documentele depuse la autorizarea precedenta si care nu au suferit modificari. 
 
  SUNT CONSIDERATI REZIDENTI: 
  
 a) persoanele fizice, cetateni români, cetateni straini si apatrizi, cu domiciliul în România, atestat cu documente de identitate emise conform legii;
 b) persoanele juridice si orice alte entitati, cu sediul în România, precum si persoanele fizice, cetateni români, cetateni straini si apatrizi, cu domiciliul/resedinta în România, care sunt autorizate sa desfasoare activitati economice pe teritoriul României, în mod independent, în conditiile prevazute de reglementarile legale în vigoare;
 c) sucursalele, agentiile, reprezentantele, birourile persoanelor juridice, precum si ale oricaror alte entitati straine, înregistrate si/sau autorizate sa functioneze în România;
 d) sucursalele, agentiile, reprezentantele, birourile persoanelor juridice, precum si ale oricaror alte entitati române, înregistrate si/sau autorizate sa functioneze în strainatate;
 e) ambasadele, consulatele si alte reprezentante si misiuni permanente ale României în strainatate. 
  
 NU SUNT CONSIDERATI REZIDENTI: 
 
  a) persoanele fizice, cetateni români, straini si apatrizi, cu domiciliul în strainatate, atestat cu documente de identitate emise conform legii;
 b) persoanele juridice si orice alte entitati, cu sediul în strainatate, precum si persoanele fizice, cetateni români, cetateni straini si apatrizi, cu domiciliul în strainatate, care sunt autorizate/înregistrate sa desfasoare activitati economice în strainatate, în mod independent, în conditiile prevazute de reglementarile legale în vigoare;
 c) ambasadele, consulatele si alte reprezentante si misiuni permanente ale altor state în România, precum si organizatiile internationale sau reprezentantele unor astfel de organizatii care functioneaza în România.
 
 
 ANEXA Nr. 4.A
 
 
 Referinta solicitantului ..........................
 Nr. .......... data ...............................
 
 
                                                                                          CERERE DE AUTORIZARE
                                                                     pentru deschiderea si functionarea unui cont în strainatate
 
 Denumirea/Numele si prenumele ............................................................ . Sediul/Adresa: judetul .............., localitatea ..................., sectorul ..........,str. .................... nr. ......, bl. ....., sc. ....., ap. ...., codul postal ........., telefon .................., fax ................... . Codul unic de înregistrare/Codul numeric personal ........................................ .
Nr. de înregistrare la autoritatile abilitate ............................................ .
Codul CAEN ............................................................................... .
Conturi deschise în strainatate:
DA/NU Felul activitatii derulate prin cont  ...................................................................................................... . Tara ..................................................................................... .
Banca din strainatate .................................................................... .
Nr. contului*) ........................................................................... .
Tipul contului*) ......................................................................... . Valuta ................................................................................... .
Justificarea cererii de deschidere a contului**) ........................................... .
Alimentarea contului se va face cu ......................................................... .
 Platile din cont reprezinta ......................................................................................................................................
 
  ___________
 *) În situatia în care institutia de credit straina nu pune la dispozitie solicitantului informatiile respective înainte de deschiderea contului în strainatate, acestea vor fi comunicate Bancii Nationale a României - Directia reglementare si autorizare, în termen de 15 zile calendaristice de la data deschiderii contului.
 **) Justificarea trebuie sa contina cel putin plafonul maxim si termenul pâna la care va fi deschis contul în strainatate.