Activitate Mihaela Gheorghita

buna ziua,

este corecta inregistrarea 4551=758 cu sume prescrise (nu sunt mai vechi de trei ani, deci nu e cazul), scutite sau anulate, potrivit legii, ce document intocmeste asociatul si daca are vreo implicatie dpv al tva.

rd.1 ,C II ,din " decl.fiscale 2010 " difera de rd.1 ,C II din pdf .

In decl.fiscale 2010, var.1.0.0. apare si decl.101 .Rd 1 , C II din ac.varianta este diferit de rd. 1 C II din fisierul inteligent pdf.CEVA ESTE GRES

pct.113 din normele la og.34/2009: " Pentru definitivarea impozitului pe profit aferent trimestrului al IV-lea al anului 2009, din impozitul pe profit calculat
cumulat de la începutul anului se scade impozitul pe profit aferent perioadei precedente, inclusiv impozitul minim datorat, după caz,
până la nivelul impozitului minim datorat în cursul anului fiscal."
care regula se aplica ,cea din codul fiscal sau din normele de aplicare?
imp.pe profit si imp.minim , apar in fisa agentului in aceeasi rubrica.

revin cu o corectie

tr.1=1200 profit
tr.2=1100 profit
tr.3=1200 profit
tr.4=pierdere fiscala( total an)

101 CII=rd.3=3500
rd.9=1075 (minim datorat tr 4) si mai departe rezulta in decl.rd.12=3500(de rec) si rd.13.2=2425( de rec.final).Mimim datorat an=2867
ceva e in neregula.

aveti dreptate, ceva e in neregula cu 101.(pt.contr.care completeaza C II,nu CI)

buna ziua,
am urm.caz:
tr.1=1200 profit decl.100
tr.2=1100 profit decl.100
tr.3=1200 profit decl.100
la 31.12.2009 ,pierdere fiscala.
decl.101, form.C II :
rd.3=4200
rd.9=1075(imp.minim tr.4)
rd.12=4200(imp.de rec.)
rd.13.2=3125( de rec)
de aici reiese ca platesc minim 1075 si am de rec.3125
, deci pe total an platesc , in final doar 1075 lei, pentru ca ce am platit in plus ii recuperez, desi imp.minim datorat in 2009 este de 2867 lei?
multumesc

pct.13, al.(9)din hg.1620/2009.........." Se considera ca prestatorul a actionat de buna credinta, in ceea ce priveste stabilirea faptului ca beneficiarul sau este o persoana impozabila, atunci cand a obtinut confirmarea validitatii codului de TVA atribuit beneficiarului sau de autoritatile fiscale din alt stat membru prin intermediul procedurilor de securitate existente la nivel comunitar. Daca beneficiarul, care este stabilit in alt stat membru decat Romania, nu comunica un cod valabil de TVA, si/sau prestatorul nu obtine confirmarea validitatii codului de TVA al clientului sau, se va considera ca prestarea de servicii este realizata catre o persoana neimpozabila, aplicandu-se celelalte reguli prevazute de art. 133, in functie de natura serviciului. "......... la ce refera acest paragraf din norme? multumesc

pct.13, al.10 din hg 1620/2009,se refera la obligativitatea comunicarii codului valid de tva pt.a dovedi ca beneficiarul este o pers.impozabila si ca locul prestarii este locul unde isi are stabilit sediul acesta.

buna ziua,
o soc.inreg.in scopuri de tva ,din romania presteaza servicii de internet pt.o soc. din suedia. Sv.sunt utilizate in romania , dar nu de catre un sediu fix(ninregistrat fiscal in scopuri de tva in romania).
1. daca ni se comunica un cod valid de tva,intocmesc fact.fara tva si decl.390?
2. daca nu primesc un cod valid de tva , intocmesc fact.cu tva si nu mai declar in 390?.am citit ca trebuie sa mai avem pt..anumite sv.si o decl.a benef.,ca nu utilizeaza sv.in scop personal. multumesc