Forum Discuţii contabile şi ... Fiscalitate - Impozit pe profit impozit....???
Intră în cont
avocatnet.ro explicăm legislația
10 de azi 
Caută (ex. salariu minim) 358 soluții astăzi
Forum Discuţii contabile şi ... Fiscalitate - Impozit pe profit impozit....???
Pune o întrebare 5 întrebări azi, 3 useri online acum
navigare rapidă
Ultimele discuții Întrebări fără răspuns Top răspunsuri apreciate Top discuții interesante Top membri implicați
Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

impozit....???

buna ziua,ajuta-ti-ma va rog ca m-am blocat la completare declaratie 101 aferent anului 2009.Trebuie sa va spun ca doar acum am primit actele pe anul trectu.Dupa verificari am urmatoarea situatie
Trim I 2009- pierdere deci declaratie 100 -0
Trim II 2009-pierdere deci inregistrez contabilitate si declar minim -717
Trim III 2009-profit cumulat-3963 deci inregistrez contabil si declar 3963-717=3246
Trim IV are profit cumulat 1651 dar inregistrez contabilitate minim- 1075
INTREBARE: Cum ar fi corect ???
1.Declar la trim IV minimul prin 100-1075 si atunci in declaratia 101 trec la imp minim 717+1075=1792 iar la imp pe profit 3246
2.Nu declar la trim IV nimic iar cu declaratia 101 merg pe imp mini declarat 717 iar la imp profit 3246.
Invata-ti-ma va rog mult ca mi s-a blocat mintea.
3 mesaje
445 vizualizări
2 participanți
Cel mai recent răspuns: mea culpa , utilizator 16:40, 28 Iulie 2010
Vezi răspuns
Contactează
Intrucat nu ati definitivat situatia pana la 25 februarie 2010 (caz care va avantaja in situatia prezentat de dvs. si in care in formularul 100 pentru trim.IV nu ar fi trebuit sa declarati impozit pe profit), in opinia mea, in formularul 100 pentru trim. IV 2009 trebuie sa declarati la impozit pe profit o suma egala cu cea declarata pentru trim.III 2009, respectiv 3246(vezi art.34, alin10, Cod fiscal).
In aceasta situatie, in formularul 101 completati la Rubrica II, rd.3=3246, la rd.4=3246, la rd.5=717, la rd.8=0, la rd.9=1075 si dupa aceea va scoate la liman algoritul de calcul. Va rezulta un drept de restituire, la rd.13.2. Intrucat suma de restituit este mai mare decat cea care trebuia declarata si platita pentru trim.IV, probabil nu vor rezulta majorari de intarziere pentru acest trimestru.
multumesc ( o sa folosesc un pleonasm)-enorm de mult

~ final discuție ~

Alte discuții în legătură

Impozit profit 2009 pierdere 2008 simomagda simomagda Ajutor pt.urmatoarea situatie 1. pierdere 2008 2.trim.i 2009 -pierdere trim.ii 2009 -pierdere - se declara impozitul minim 717 lei trim.iii ... (vezi toată discuția)
Impozit la sfarsitul anului 2009 jevelson jevelson Buna ziua, Nu stiu cum trebuie procedat cu impozitul pe profit aferent anului trecut. Firma se incadreaza in plafonul de 4.300 RON forfetar/an din care in ... (vezi toată discuția)
Declaratia 101 CARMEN GHIMBASAN CARMEN GHIMBASAN Va rog sa-mi spuneti daca in situatia in care sunt pe pierdere la trim IV si in declaratia 100 la 31.12.2009 eu am declarat de plata 1625 lei (impozit minim) ... (vezi toată discuția)