Forum Discuţii contabile şi ... Taxa pe Valoarea Adaugată - TVA nelamurire tva
Intră în cont
avocatnet.ro explicăm legislația
10 de azi 
Caută (ex. salariu minim) 438 soluții astăzi
Forum Discuţii contabile şi ... Taxa pe Valoarea Adaugată - TVA nelamurire tva
Pune o întrebare 77 întrebări azi, 12 useri online acum
navigare rapidă
Ultimele discuții Întrebări fără răspuns Top răspunsuri apreciate Top discuții interesante Top membri implicați
Discuție deschisă în Taxa pe Valoarea Adaugată - TVA

nelamurire tva

Buna ziua ,

Am o problema, sunt incepatoare in ceea ce priveste contabilitatea , si am o nelamurire.... #-o
Am o factura , in care s-au stornat niste materiale cumparate cu taxa 19% . In consecinta am sold creditor in 4426 , cum il inchid..
La fel si la 4427 , am sold debitor tot in urma unei stornari .

Problema e ca firma unde muncesc nu a facut actualizari la programul de conta , in consecinta mi-am configurat eu un 4426.1 care reprez tva 24% , respectiv 4427.1... in 4426 ( 4427 ) am bagat chiar ce facturi nu mi s-au adus , si sunt facturate cu 19 %.

cum sa fac sa inchid acest TVA , si cum il trec in decont? multumesc mult :sorry:
4 mesaje
637 vizualizări
2 participanți
Cel mai recent răspuns: ContSters167247 , utilizator 10:20, 18 Octombrie 2010
Vezi răspuns
am bagat chiar ce facturi nu mi s-au adus , si sunt facturate cu 19 %.


1. Nu aveti voie sa inregistrati TVA la facturi nesosite.Trebuiau contate pe 408

Contul 408 Furnizori - facturi nesosite
Cu ajutorul acestui cont se tine evidenta decontarilor cu furnizorii pentru aprovizionarile de bunuri, lucrarile executate si prestarile de servicii, pentru care nu s-au primit facturi.

Contul 408 "Furnizori - facturi nesosite" este un cont de pasiv.

In creditul contului 408 "Furnizori - facturi nesosite" se inregistreaza:
- valoarea bunurilor aprovizionate, a lucrarilor executate sau serviciilor prestate de catre furnizori (301, 302, 303, 361, 371, 381, 4428, 604, 605, 611 la 626, 628);
- diferentele nefavorabile de curs valutar inregistrate la inchiderea exercitiului, aferente datoriilor catre furnizorii pentru care nu s-au primit facturile (665).

In debitul contului 408 "Furnizori - facturi nesosite" se inregistreaza:
- valoarea facturilor sosite (401);
- diferentele favorabile de curs valutar inregistrate la inchiderea exercitiului (765).

Soldul contului reprezinta sumele datorate furnizorilor pentru care nu s-au primit facturi.

2. Deschideti T-ul contului si o sa reusiti sa inchideti conturile de TVA.

3. TVA 19% intra la regularizari.
:luck:
Ultima modificare: Luni, 18 Octombrie 2010
ContSters167247, utilizator
pai nu puteam sa le inregistrez ca nesosite , ca nu stiam de existenta lor. , sau ca urmeaza sa le primesc.

de ex. firma a cumparat marfa cu taxa 19 % in iunie , apoi marfa respectiva a fost stornata , bineinteles cu aceeiasi cota . Eu primesc actele la sfarsit de luna, deci nu eu facturez , sau urmaresc de aproape miscarile . Eu introduc documentele care mi se dau..
Pt ca nu mi-au adus actele la timp , ci doar in in iulie , le-am introdus la iulie .

e o situatie intr-adevar mai ciudata , nu stiu cum sa fac
19 % intra la rubrica regularizari TVA.
:luck:

~ final discuție ~

Alte discuții în legătură

Plata fara factura nicolpa nicolpa Facturile de la electrica nu le-am primit de aproape un an de zile.S-a facut plata fara a avea factura .Cum inregistrez in contabilitate aceasta plata? (vezi toată discuția)
Factura ianuarie,nir februarie marcelaL marcelaL daca factura e in ianuarie si nir in februarie cum se inreg.in contabilitate?#-o#-o#-o (vezi toată discuția)
Monografie vatamanescu dumitra vatamanescu dumitra Buna ziua , am si eu o intrebare, conform noului plan de conturi ce se inregistreaza in debitul si creditul contului\"409\"? (vezi toată discuția)