impozit/profit

Question

Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

impozit/profit

Utilizator 15:34, 15 Ianuarie 2011

Va prezint urmatoarea situatie:
An 2009 micro=>impozit /venit
An 2010 =>impozit/profit
Conform CA 2009 ma incadrez la 4300/an impozit minim
Tr.1 2010 ipozit/profit = 3922 > 1075 declar si platesc 3922
Tr. 2 2010 cumulat impozit/profit = 3992
3992-3922=70 < 1075 declar si platesc 1075
Tr.3 2010 cumulat impozit profit = 3152
3152-3922-1075= - 1845 declar si platesc 1075

Declaratia 101 (01-09)
impozit pe profit =3152
impozit minim= 3225
impozit declarat si platit=6072
=>impozit de recuperat = 6072-3225=2847
intrebare : inregistrarea contabila tinand cont de faptul ca am de recuperat
691=441 cu minus, se face la luna decembrie 2010 ?

Declaratia 101 (10-12)
Impozit/profit = 2072
Declar in luna februarie
1.In acest caz inregistrez si acesta declaratie in contabilitate in luna decembrie ?
2.Achit acest impozit sau se compenseaza cu ceea ce am de recuperat din perioada precedenta?
Multumesc!

4 mesaje

697 vizualizări

3 participanți

Cel mai recent răspuns: , utilizator 12:48, 16 Ianuarie 2011

Vezi răspuns

~ final discuție ~

Alte discuții în legătură

Rezerva legala in d101/an fiscal 1 in decembrie 2009 am constituit rezerva legala in valoare de 40 lei. In Declaratia 101/ an fiscal 1 ( 01.01.2010-30.09.2010) aceasta rezerva nu se trece la ... (vezi toată discuția)

Declaratia 101 - completare ,va rog ajutor #-o#-o:((:((:((:((Buna ziua. Deoarece am citit pe \"N\" forumuri pana m-am zapacit va rog respectuos sa mi spuneti daca complectez corect cele 2 declaratii ... (vezi toată discuția)

Calcul impozit pe profit in perioada 01.01.2010-30.09.2010 am avut impozit minim 1075 *3 =3225 in perioada 01.10.2010-31.12.2010 am un mic profit ; cum calculez :profitul pe intregul ... (vezi toată discuția)

ContSters123067 Utilizator · Answer 1 · 2011-01-15 23:25:28

in decembrie:

691=4411 - 2.847
691=4411 2.072 - nu mai platiti, ca aveti de recuperat din perioada precedenta.

blu_angel Utilizator · Answer 2 · 2011-01-16 12:31:25

Utilizator 12:31, 16 Ianuarie 2011

multumesc frumos!

t.simona Utilizator · Answer 3 · 2011-01-16 12:48:34

gigelin a scris:

in decembrie:

691=4411 - 2.847
691=4411 2.072 - nu mai platiti, ca aveti de recuperat din perioada precedenta.

eu zic ca prima nota ar trebui facuta in sept, iar a doua in dec.
Spun asta tinind cont de faptul ca, fiind obligat la plata impozitului minim, trebuie sa depuneti declaratia 101 pe perioada 01-09.2010 si pe per 01.10-31.12.2010.
A doua declaratie nu ar mai fi conforma cu balanta de verificare, iar impozitul din ct 691 nu ar mai corespunde cu cel din declaratie pt perioada oct-dec 2010.