Cum se completeaza 101

Question

Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

Cum se completeaza 101

Utilizator 10:12, 20 Februarie 2009

Sunt la inceput de drum si indraznesc sa va cer ajutorul in completarea declaratiei 101.
Trim. I
Venituri: 2840.11
cheltuieli: 2766.44
profit brut: 73.67
impozit: 11,78
691=441 (11,78)
121=691 (11,78)

Trimestru II:
Venituri cumulate: 11637.26
cheltuieli cumulate: 11538.40
profit brut: 98.86
impozit: 7
691=441 (7)
121=691(7)

Trimestru III:
Venituri cumulate: 2449,90
cheltuieli cumulate:3247.82

Trimestru IV:
Venituri cumulate : 38969.16
Cheltuieli cumulate : 39197.15

Deci,
Venituri totale 2008: 38969,16
Cheltuieli totale 2008: 39197.15
Venituri neimpozabile 2008: 0
Cheltuieli nedeductibile 2008: 59.27
Profit impozabil 2008: -168.72

in cursul anului 2008 am achitat impozitul pe profit : 19
La 31.12.2008. contul 441 are Sold debitor: 0,22

Nedumerirea mea este cum sa completez aceata declaratie, la rubrica:
Impozit pe profit datorat= ?
Diferenta de impozit pe profit datorat=?
Diferenta de impozit pe profit de recuperat=?
Adica eu am platit in cursul anului trecut 19 lei si ce sume trec in cele 3 rubrici?
Multumesc foarte mult.

12 mesaje

4616 vizualizări

6 participanți

Cel mai recent răspuns: , Contabil 19:18, 12 Aprilie 2009

Vezi răspuns

Pagina 1

Pagina 3

Alte discuții în legătură

Impozit pe profit platit in plus Bună ziua! Sunt începător pe forum.Pentru eventualele greșeli, îmi cer scuze aniticipat. Am o problemă la firmă.În trim. 4 al anului 2007 am avut ... (vezi toată discuția)

Calcul impozit profit +declaratia 101 an 2010 Am urmatoarea situatie perioada 01-09/2010 venituri totale=3815115.09- chelt totale= 2773602.90 ... (vezi toată discuția)

Calcul impozit Buna ziua, va rog sa ma ajutati cu urmatoare problema la 31.12.2023 o societate are profit de 9,98 lei (cont 121), pe trimestru 1 a platit 205 lei impozit pe ... (vezi toată discuția)

katica Utilizator · Answer 1 · 2009-02-24 19:04:22

Nu se calculeaza impozit pe pierdere fiscala !
Nu mai trebuie sa inregistrezi nimic decat sa stornezi ce ai inregistrat in 441 dupa cu am scris mai sus 691=441 -19 si normal 121= 691 si vei obtine in debitul contului 441 19 lei cea ce inseamna ca in 2009 vei avea de recuperat aceasta suma adica daca va trebuii sa platesti sa zicem 100 lei impozit pe profit, vei platii 100-19 lei.
In rest D101 se completeaza cum am aratat si mai sus.

ContSters42967 Utilizator · Answer 2 · 2009-02-24 22:32:39

Cum a specificat si Katica , nu se cakcukeaza impozit la pierdere. Stornezi ce ai inregistrat in 441 si 691 . Recunosc nu am fost atenta la cele prezentate de tine in postarile anterioare.

vioviod Utilizator · Answer 3 · 2009-02-25 10:19:19

Multumesc din tot sufletul, katika. M-ai salvat si pentru asta o sa te port in gandurile mele, cu drag.

Ana Muntianu Consultant fiscal · Answer 4 · 2009-02-26 18:44:11

katica a scris:

- Impozit pe profit datorat = 0 ( T venituri - T cheltuieli +chelt nedeductibile = profit impozabil ) 691= 441 -19 lei
- Impozit pe profit declarat prin formularul 100 =19 (cred ca ai si declarat nu numai platit)
- Diferenta de impozit datorat 0
- Diferenta de impozit de recuperat = 19

(In trim II ai declarat si platit 7 lei in loc de 4 lei cat rezulta din calcul dar cred ca asta ai observat)

De unde 4????

(11637.26 - 11538.4 + 11.78) x 16% - 11.78 = 6

albinutz27 Utilizator · Answer 5 · 2009-04-12 15:58:56

am si eu o mare dilema..nu ma prea pricep..la o firma unde se depun declaratiile trimestrial...si s-a platit in ianuarie cand s-au depus si declaratiile 100...imp pe ven microintrep sem IV...mai tre sa depun decl 101? atata timp cand din 3 in trei luni se dep decl 100 si se plateste imp pe ven microintrepr? ce tre sa fac? astept rasp vostru..va las si id meu de mess: oana18tess