Beneficiar cu TVA anulata, declaratii deja depuse(PFA platitor de TVA)

Sunt PFA cu TVA trimestrial, norma de venit, domeniul serviciilor

Am descoperit abia azi, dupa depunerea declaratiilor 300 / 394 / 392 si plata TVA-ului colectat, ca unul dintre clientii mei (SRL) are inregistrarea de TVA suspendata inca din septembrie. Pe langa faptul ca am invatat o lectie, sa verific la ANAF fiecare client nou (chiar si vechi), va rog sa ma ajutati cu o procedura corecta si legala de a iesi din aceasta situatie:

- pe trimestrul 4 am doua facturi cu TVA (mici, de 4-500 lei) emise catre client, una platita integral, iar alta pe care nu mai vrea sa o plateasca, dorind sa o stornez si sa ii fac contract nou si factura pe alta firma a grupului, ce deduce TVA.

- am depus 394 cu ambele inregistrari, chiar daca firma devenise neplatitoare intre timp.

- am depus 300 si am platit la stat TVA-ul pentru ambele facturi

- am depus 392 si am trecut trecut veniturile facturate pe cele doua facturi la categoria cifra de afaceri facuta cu persoane platitoare de TVA.

Care ar fi modalitatea de iesire din aceasta incurcatura? (storno? dar pe ce motiv? rectificative?)


Multumesc,