mod de completare declaratia 101 profit

Question

Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

mod de completare declaratia 101 profit

Utilizator 18:10, 5 Februarie 2010

la sfarsitul anului 2009 am urmatoare situatie:
impozit profit anual calculat cumulat=3869
transa impozit forfetar cf cifra afaceri 2008 =5733

imp profit trim I=803 declarat prin 100 =803
impozit profit trim 2=1567 > 1433 transa forfetar s-a declarat prin 100 rd 1 suma datorata=1567
imp profit trim3=2226 > 2150 transa forfetar s-a declarat prin 100 rd1 suma datorata=2226
total imp datorat trim I--III = 803+1567+2226=4596
trimestrul 4 pierdere impozit anual calculat cumulat =3869
in declaratia 100 imp profit trim 4 nu s-a declarat

pe declaratia 101 profit cap C II am completat astfel:

rd 1 suma rd 44 = 3869
rd 3 imp profit declatrat trim I-III = 4596
rd 9 imp minim trim 4 = 1864
rd 11 imp minim datorat =1864
rd 12 dif de imp de recuperat = 727
rd 13.1 imp pe profit dat final = 1137

cum este corect sa completaz suma in rd 9 ---- 1864 sau 2150 transa imp minim cf forfetar
eu am gandit asa 5733 (forfetar) -3869 (anual)= 1864 datorat trim 4 - 727 de recuperat din perioada precedenta =1137 datorat final
In conditiile in care la rd 9 completez suma de 2150 impozitul anual se mareste cu 286 rezultand datorat final 1423 ceea ce cred ca nu este normal eu avand forfetar 5733 si nu 6019
Ma poate lamuri cineva cum este corect?

3 mesaje

11083 vizualizări

2 participanți

Cel mai recent răspuns: , utilizator 12:00, 12 Februarie 2010

Vezi răspuns

~ final discuție ~

Alte discuții în legătură

Mod de completare declaratia 101 profit an 2009 la 31.12.2009 am urmatoarea situatie: impozit ptofit anual calculat cumulat =3869 transa impozit forfetar cf cifra afaceri 2008= 5733 imp profit trim I ... (vezi toată discuția)

D101 Buna ziua, va rog mult ajutati-ma si pe mine in urmatoarea problema. incerc sa fac si eu D101 si cand vreau sa aleg tipul impozitului platit PJ -103 nu ma ... (vezi toată discuția)

Impozit profit 2009 la trim i imp profit 15013 trim ii imp minim 1433 trim iii imp minim 2150 total an 2009 imp profit 1843 pe total an am imp de recuperat 16753 vreau sa def ... (vezi toată discuția)

melaclim Utilizator · Answer 1 · 2010-02-12 11:26:13

Parerea mea este ca la randul 4 (impozi pe profit trim. IV), respectiv randul 9 (impozit minim trim. IV) se trece doar daca in declaratia 100 din luna decembrie nu ati declarat nimic.
In cazul acesta termenul este 25 februarie.

melaclim Utilizator · Answer 2 · 2010-02-12 12:00:46

melaclim a scris:

Parerea mea este ca la randul 4 (impozi pe profit trim. IV), respectiv randul 9 (impozit minim trim. IV) se trece doar daca in declaratia 100 din luna decembrie nu ati declarat nimic.
In cazul acesta termenul este 25 februarie.

Iar referitor la situatie dvs:
Randul 44 ati spus ca aveti 3869 lei.
CII :
randul 1 - se preia automat suma de 3869 lei
Randul 3 - se inregistreaza 4596 lei (adica cat ati declarat prin decl.100= 803+1567+2226)
Randul 5 - nu se inregistreaza nimic, pentru ca ati spus ca tot anul ati avut declarat imp. profit, iar la decembrie nu ati declarat imp.minim in decl.100 )
Randul 9 - se inregistreaza 2150 lei imp. minim (5733/8 luni *3 luni), pentru ca nu l-ati declarat in decembrie prin decl.100.
Randul 12 (Diferenţa de impozit pe profit de recuperat) - rezulta imp.profit de recuperat 727 lei
Randul 13.1 impozit pe profit datorat final - 1423 lei (adica 2150-727)

Cel putin asa imi da mie. Am facut un exemplu in programul de declaratie 101 si acesta este rezultatul final.

In plus am si eu o situatie similara, in care mie imi rezulta imp. profit de recuperat 108 lei si ma tot gandesc daca este corect asa. Pentru ca nu-mi da de recuperat tot impozitul minim ( din sept. si dec.), ci doar diferenta dintre impozitul pe profit anual (corect calculat - R44) si impozitul pe profit initial declarat la martie si iunie (profit care ulterior l-am pierdut).

Poate exista cineva care sa confirme sau sa infirme parerea mea.
Repet, am si eu o situatie similara.