Refuz factura primită prin SPV

Bună ziua,

Vă rog să mă ajutați cu următoarele întrebări din punct de vedere contabil și fiscal.
Refuz factura primită prin SPV:
Ȋn situaţia in care am primit o factură în SPV de la un furnizor care nu este corectă din diverse motive si anume neconcordanţe in privinta serviciilor prestate, nerespectarea termenelor si clauzelor contractuale, etc. si am înştiinţat furnizorul cu privire la refuzul facturii in sistemul national RO e-Factura, in cazul in care furnizorul nu raspunde la obiecţii sau refuză stornarea cum procedăm cu factura emisă si transmisă in SPV:

- Nu înregistrăm factura primita, avand ca justificare mesajul de refuz transmis furnizorului ?

- Este corect sa nu inregistram factura transmisa prin SPV doar in baza mesajului de refuz având în vedere ca aceste facturi s-ar putea regăsii în D394 a furnizorului?

- Ȋn situatia in care furnizorul refuză stornarea facturii ,cum ar trebui sa procedam din punct de vedere contabil si fiscal cu aceea factura având în vedere ca a fost transmisa in SPV?

Corecţie factura transmisa prin SPV:

- Ȋn situatia in care am emis o factura unui client si am transmis-o in SPV iar clientul a refuzat-o din diverse motive , există posibilitatea de-a corecta aceea factura si a o retransmite fara a face storno ?
- Va rog sa-mi spuneti cum procedam corect din punct de vedere contabil si fiscal atunci cand avem de corectat o factura gresita transmisa in SPV.

Vă mulțumesc.