Forum Discuţii contabile şi ... Fiscalitate - Impozit pe profit DECLARATIA 101
Intră în cont
avocatnet.ro explicăm legislația
10 de azi 
Caută (ex. salariu minim) 737 soluții astăzi
Forum Discuţii contabile şi ... Fiscalitate - Impozit pe profit DECLARATIA 101
Pune o întrebare 54 întrebări azi, 19 useri online acum
navigare rapidă
Ultimele discuții Întrebări fără răspuns Top răspunsuri apreciate Top discuții interesante Top membri implicați
Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

DECLARATIA 101

Am urmatoarea situatie :01-30.09.2010
-profit impozabil la rd 39 suma de 6891
-impozit aferent profitului rd 40.1 suma de 1103
-impozit minim rd 2 suma de 1650
-impozit declarat prin formularl 100 suma de 2728
-diferenta de recuperat suma de 1078
La contul 691 la 30.09.2010 am suma de 2728,
A doua declaratie 01.10-31.12.2010:
-profit impozabil rd 39 4434
-impozit profit rd.40 709
-impozit profit datorat rd 6 709
Intrebarea mea este daca am completat corect declaratia 101 si ce operatiuni va trebui sa fac pentru regularizarea impozitului pe profit contul 691.
Va multumesc!
4 mesaje
644 vizualizări
2 participanți
Cel mai recent răspuns: Feni , utilizator 14:35, 20 Februarie 2011
Vezi răspuns
In primul rand tb clarificat impozitul minim de la rd C2 , unde se trece impozitul minim recalculat la 9 luni impozit minim pe an : 12 luni x 9 luni. Nu se trece cel platit sa zicem doar intr-un trimestru daca ati avut ac situatie ci cel datorat cumulat la 9 luni . pentru a se face comparatia cu impozitul pe profit datorat cumlat la 9 luni.
Dupa ce clarificati ce reprezinta suma de 1650 de la rd 2 , continuam.

suma de la C 2 reprezinta impozitul mimin reclaculat la 9 luni respectiv 550x3=1650
pt. per. ian-sep.
691 = 441 -1078

inreg in conta la dec. si eliminati din calcul la impozit pe profit pt trim IV suma de - 1078, atentie nu o considerati ch.nedeductibila, pur si simplu nu tineti cont de ea,
sau daca programul info va permite cred ca nu ar fi o greseala daca ati inreg la sept.

pt oct -dec
691 = 441 6709

declaratiile sunt completate corect


Ultima modificare: Duminică, 20 Februarie 2011
Feni, utilizator

~ final discuție ~

Alte discuții în legătură

Calcul impozit pe profit ciobanc ciobanc in perioada 01.01.2010-30.09.2010 am avut impozit minim 1075 *3 =3225 in perioada 01.10.2010-31.12.2010 am un mic profit ; cum calculez :profitul pe intregul ... (vezi toată discuția)
Impozit de recuperat bestb bestb Buna ziua! Am o dilema. La trim 1 2010 am avut impozit/profit 200 000 lei (imp minim 5500) declarat 200 000 lei. La trim 2 2010 am avut impozit minim 5500 ... (vezi toată discuția)
Pierdere fiscala/ 2 ani fiscali....2010 ContSters137674 ContSters137674 Buna seara! Va rog sa ma lamuriti si pe mine in urmatoarea situatie : perioada 01.01.2010 - 30.09.2010 am avut pierdere 10000 lei si am platit impozit ... (vezi toată discuția)