Despre webinarii
Doar abonații premium au acces regulat la webinariile premium, realizate împreună cu specialiști de top, pe o multitudine de domenii - de la legislația muncii și fiscalitate până la cea de mediu sau GDPR.
Informațiile oferite de specialiști au o utilitate imediată și vin să rezolve probleme reale cu care orice companie se confruntă.
Am o factura de mobilier cu data de 30 noiembrie 2011 care nu a fost inregistrata. Am constatat omiterea ei in luna ianuarie. Cum o inregistrez avand in vedere ca la inventar s-a constata existenta faptica a mobilierului si rezultatul inventarierii se inregistreaza in ianuarie 2012. Precizez ca este un SRL si plateste impozit pe venit, am incheiat anul 2011 cu pierdere.
Foarte corect si la obiect raspunsul colegei. Relativ la TVA dvs. nu ati precizat daca sunteti platitor de TVA. Evident el se deduce, fiind TVA deductibil. Dar raman la parerea mea sa nu interveniti pe exercitiul financiar precedent pentru ca acest lucru impune declaratii rectificative.
Daca nu s-a depus bilantul pe 2011 mergeti pe contul 603 (In acest caz se rectifica declaratia 394 aferenta S2 2011)...daca s-a depus bilantul se inregistreaza in 117 in ianuarie 2012...
Dpdv al TVA-ului, acesta este deductibil si se trece pe regularizari...
Da, am uitat sa precizez ca este platitoare de TVA. Asadar pentru ca nu influienteaza decat valoarea cifrei de afaceri voi folosi ct de ch . Astfel avand inreg in contab factura in luna ian 2012 o voi raporta si in decl 394 / trim fara probleme, nu?