avocatnet.ro explicăm legislația
Caută (ex. salariu minim) 372 soluții astăzi
Forum Discuţii contabile şi ... Fiscalitate - Impozit pe profit calcul impozit profit trim.III
Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

calcul impozit profit trim.III

La nivelul trim.II am calculat si platit Ip=11352 lei
La nivelul trim.III am calculat Ip=5228 lei, deci Ip datorat=5528-11352=-6124 lei
Fac nota contabila 691=441 -6124 lei si in declaratia 100 declar Ip=0, e bine asa?
Cel mai recent răspuns: Marian Trutan , Contabil 19:44, 24 Octombrie 2012
DA,este bine.
Am o intrebare scurta.
Impozit pe profit declarat si platit trim. I = 427 lei;
Impozit pe profit cumulat trim. II = 369 lei, inregistrat in contabilitate 691 = 441 - 58, declarat = 0;
Impozit cumulat trim. III = 472 lei, inregistrat in contabilitate 691 = 441 103 lei (diferenta intre 472 si 369). In balanta contul 691 = 472, iar Soldul lui 441 este sold creditor 45 lei ( adica diferenta dintre 472 lei impozitul pe profit cumulat de la inceputul anului si pana acum si 427 lei achitati deja din primul trimestru)
Intrebarea mea este urmatoarea. Ce se declara pentru trim. III, 103 lei rezultati din calcul si pe care tb sa-i platesc, ramanad practic cei 58 de lei care i-am scazut in trim. II platiti in plus ( in fisa de la finante inregistrandu-se 427 lei + 103 lei = 530, valoare ce difera de contul 691 din balanta unde se inregistreaza doar 472 lei), sau se declara doar diferenta de 45 de lei pe care tb sa o si achit, astfel inregistrandu-se in fisa de la finante exact impozitul datorat de mine pe cumulat (472 lei) suma ce se regaseste si in contul 691 din balanta?
Ultima modificare: Marți, 23 Octombrie 2012
moto_iuli, utilizator
Inregistrarea pentru trim. III va fi 691 = 441 = 103 lei.In declaratia 100 se trece 45 lei de plata,
care se si achita.

~ final discuție ~

Alte discuții în legătură

Impozit la sfarsitul anului 2009 jevelson jevelson Buna ziua, Nu stiu cum trebuie procedat cu impozitul pe profit aferent anului trecut. Firma se incadreaza in plafonul de 4.300 RON forfetar/an din care in ... (vezi toată discuția)
Diferenta plata impozit jevelson jevelson Buna ziua, La 31 martie 2009 am calculat si declarat un impozit de 5.000lei. In urmatoarele tremestre am avut pierdere. La sfarsitul anului impozitul ... (vezi toată discuția)
Impozit forfetar trim.iii krika8712 krika8712 Buna ziua, Ma confrunt cu niste probleme pe care nu pot sa le dau de cap, dar cu ajutorul vostru o sa se rezolve. In [b]2008 am impozit pe profit de ... (vezi toată discuția)