Forum Discuţii contabile şi ... Fiscalitate - Impozit pe profit Rugaminte: Impozit profit
Intră în cont
avocatnet.ro explicăm legislația
10 de azi 
Caută (ex. salariu minim) 283 soluții astăzi
Forum Discuţii contabile şi ... Fiscalitate - Impozit pe profit Rugaminte: Impozit profit
Pune o întrebare 121 întrebări azi, 5 useri online acum
navigare rapidă
Ultimele discuții Întrebări fără răspuns Top răspunsuri apreciate Top discuții interesante Top membri implicați
Discuție deschisă în Fiscalitate - Impozit pe profit

Rugaminte: Impozit profit

Buna ziua.
Sunt studenta la contabilitate si la seminar mi s-a dat o un studiu de caz privind impozitul pe profit:
O societate isi regularizeaza impozitul in exercitiul N prin declaratia 101 depusa la 15.04.N+1 prin plata unei diferente egala cu 2084.
N+1 In trimestrul I are V=165322 , Ch=141334
In trimestrul II are V=359372 , Ch=321776 cumulate
In trimestrul III are V=482558 , Ch=431707 cumulate
In trimestrul IV are V=682258 , Ch=600374 cumulate
Mi se cere impozitul pe fiecare trimestru si regularizarea prin Declaratia 101 la 15.02.N+2
Am calculat pt. trim.I (V-Ch)x16% =3838 ;
pt. trim.II [(V-Ch)x16%] -3838 -2084 (aceasta suma care regularizeaza un impozit anterior se ia in calcul pentru un impozit ulterior ? sau mi s-a dat o specificatie capcana?) = 93
pt. trim.III [(V-Ch)x16%] -3838 -2084 -93 = 2121
pt. trim.IV [(V-Ch)x16%] -3838 -2084 - 93 - 2121 =4965
Este bine ?
Cum as putea sa fac regularizarea ? Regularizarea anterioara intra in calcul in exercitiul curent ? Banuiesc ca da daca apare in luna 04...
5 mesaje
1603 vizualizări
4 participanți
Cel mai recent răspuns: moalea , utilizator 20:40, 26 Februarie 2009
Vezi răspuns
Contactează
suma de 2084 e capcana.nu are nicio treaba plata cu cheltuiala cu impozitul
in trim 1 declari imp pe profit 3838 (v-c)*16%
in trim 2 declari imp pe profit 2791(v-c+chelt neded)*16%-3838
in trim 3 declari imp pe profit 2568(v-c+chelt neded)*16%-3838-2791
in trim 4 nu declari imp pe profit, iar in declaratia 101 declari 5376 (v-c+chelt neded)*16%-3838-2791-2568
chelt neded sunt chelt cu imp pe profit in cazul de fata
Ultima modificare: Joi, 12 Februarie 2009
moalea, utilizator
moalea a scris:

in trim 1 declari imp pe profit 3838 (v-c)*16%
in trim 2 declari imp pe profit 2791(v-c+chelt neded)*16%-3838
in trim 3 declari imp pe profit 2568(v-c+chelt neded)*16%-3838-2791
in trim 4 nu declari imp pe profit, iar in declaratia 101 declari 5376 (v-c+chelt neded)*16%-3838-2791-2568
chelt neded sunt chelt cu imp pe profit in cazul de fata


In trim IV de declara impozitul la nivelul trim III. si apoi se regularizeaza prin decl. 101
Este vorba despre regularizarea impozitului prin declaratia 101 la 15.02 N+2

~ final discuție ~

Alte discuții în legătură

Declaratia 101 STEFAN ALINA STEFAN ALINA Stiu ca e depasit deja subiectul. Am facut declaratia 101 dar am o vaga impresie ca am gresit . Nu imi este clar care este suma de recuperat corecta. Am urm ... (vezi toată discuția)
Impozit pe profit ? annamrrias annamrrias Va rog frumos daca poate sa ma ajute si pe mine cineva! Sunt la inceput de drum si e cam greu daca nu cunosti pe nimeni in domeniu #-o! Deci, am urmatoarea ... (vezi toată discuția)
Calcul impozit profit la trim iii iuli-ana iuli-ana la trim. III am total venituri 12070 lei, total chelt 8001 din care chelt. protocol 500 si chelt. cu impozitul pe profit calculat la trim II 623 lei cum ... (vezi toată discuția)