Garda Financiara: Amenzi de peste 5 milioane de lei, pentru evaziune fiscala

Potrivit unui comunicat al Agentiei Nationale de Administrare Fiscala (ANAF), dintre actele de control incheiate, 79 de dosare au fost inaintate organelor de urmarire penala, pentru un prejudiciu in suma totala de peste 21 milioane lei.

Suma totala atrasa la buget prin actiunea de sprijin a organelor fiscale s-a ridicat la peste 57 milioane lei.

Actiunile de control desfasurate de comisarii Garzii Financiare au vizat respectarea disciplinei financiar-fiscale, a normelor de comert, precum si realitatea si legalitatea operatiunilor comerciale.

Firma galateana, cercetata penal pentru comercializarea ilicita de carburanti


Controlul efectuat de Garda Financiara la o firma galateana a relevat faptul ca societatea nu a putut proba, in conditile legii, provenienta licita a  peste 1.900 tone de carburanti.

Pe baza documentelor puse la dispozitie de reprezentantii firmei, a rezultat ca in intervalul iunie - decembrie 2007, aceasta s-a aprovizionat de la o societate din Bucuresti, cu cantitatea totala de 1.901 tone de motorina Euro IV, valoarea acestor carburanti, aprovizionati in scopul revanzarii, fiind de peste 5 milioane lei.

Prin extinderea verificarilor, comisarii Garzii Financiare au stabilit ca furnizorul carburantilor este de fapt o ”firma fantoma”, in contextul in care, prin deplasarea la adresa de sediu declarata s-a constatat existenta unei cladiri dezafectate, partial demolate.

Totodata, ca urmare a verificarii realitatii datelor consemnate in facturile de livrare aferente carburantilor in cauza, a rezultat ca mijloacele de transport inscrise in acestea nu au efectuat in realitate curse pe traseul dintre furnizor si beneficiar, respectiv ruta Bucuresti -  Galati si retur.

Astfel, Garda Financiara a constatat ca societatea verificata nu poate proba originea licita a carburantilor aprovizionati, utilizand in fapt un circuit comercial fictiv, destinat disimularii acesteia si eludarii la plata a obligatiilor fiscale generate de comercializarea ulterioara a celor 1901 tone motorina Euro IV.

Conform calculelor efectuate de comisarii Garzii Financiare, a rezultat ca reprezentantii firmei in cauza au sustras la plata catre bugetul de stat obligatii fiscale (accize, TVA si impozit pe profit) totalizand 3 milioane lei.

Avand in vedere modul cum a fost creat acest prejudiciu, pentru continuarea cercetarilor, cazul a fost trimis Parchetului.

Totodata, in vederea calcularii tuturor obligatiilor catre buget ce revin acestui agent economic, un exemplar al actului de control a fost transmis Directiei Generale a Finantelor Publice a judetului Galati.


Evaziune fiscala de peste 350 mii lei, prin emiterea a 252 facturi false

Din verificarile privind activitatea unei firme din Arad, comisarii Garzii Financiare au identificat un prejudiciu de peste 350.000 lei, datorat emiterii in conditii ilicite a unor facturi fiscale.

Avand in vedere ca din luna august 2007 a  fost declarata in insolventa, instanta a decis radierea firmei din Registrul Comertului, incepand cu luna noiembrie 2008.

in acest context, ca urmare a unor verificari incrucisate, a rezultat ca reprezentantii acestei societati au continuat sa desfasoare activitati cu caracter comercial, comisarii Garzii Financiare identificand un numar total de 252 de facturi emise in numele societatii aradene.

Pentru camuflarea acestor operatiuni, sumele inscrise in facturi erau sub nivelul de 5.000 lei si au fost incasate in integralitatea lor in numerar, in conditia in care societatea avea conturile blocate.  

Neinregistrarea si neraportarea acestor venituri a avut drept consecinta eludarea la plata catre bugetul de stat a unor obligatii fiscale (TVA si impozit pe profit) al caror cuantum total a fost calculat la nivelul de peste 350 mii lei.

Pentru stabilirea persoanelor responsabile de producerea acestui prejudiciu, comisarii Garzii Financiare au trimis un exemplar al actului de control organelor de cercetare penala.