Beneficiari reali: Principalele provocări la care trebuie să se aștepte firmele după trecerea la un cadru legal european unic

Regulamentul european 1.624/2024, care se va aplica din 10 iulie 2027, aduce schimbări semnificative referitoare la identificarea beneficiarilor reali ai companiilor. Actul normativ urmează să înlocuiască, practic, cadrul legal de la noi în materie de prevenire a spălării banilor (Legea 129/2019) și se va aplica direct în toate statele UE.

O primă provocare cu care se pot confrunta companiile în acest context, în special cele mici și mijlocii, este (1) o creștere a costurilor pentru conformarea la obligațiile legate de identificarea beneficiarilor reali.

„Adoptarea Regulamentului 1.624/2024 de către Uniunea Europeană marchează un pas esențial și ambițios în combaterea spălării banilor și finanțării terorismului prin impunerea unor cerințe stricte și uniforme de identificare și raportare a beneficiarilor reali. Cu toate acestea, implementarea regulamentului ridică câteva aspecte problematice care necesită o atenție și gestionare eficientă pentru a asigura succesul măsurilor propuse. Astfel, Regulamentul introduce cerințe detaliate de transparență care, deși necesare, impun o povară administrativă semnificativă asupra entităților juridice, în special cele mici și mijlocii. Costurile asociate cu implementarea și menținerea conformității cu noile cerințe de raportare sunt considerabile și pot afecta negativ entitățile cu resurse limitate”, a explicat, într-un interviu recent, Adela Nuță, Managing Associate la Baciu Partners.

O altă provocare poate să apară atunci când vorbim despre (2) analizarea entităților cu structuri complexe de proprietate și control. Pentru acestea, identificarea beneficiarilor reali se va traduce printr-o activitate mai complexă și consumatoare de resurse.

„Complexitatea structurii de proprietate și control adaugă un alt nivel de dificultate. Identificarea beneficiarilor reali în structuri multinivel și transfrontaliere poate fi extrem de complexă și consumatoare de resurse atât pentru entitățile juridice, cât și pentru autoritățile competente. Mai mult, determinarea pragurilor adecvate pentru diferite tipuri de entități, mai ales în contextul riscului ridicat de spălare a banilor, poate crea confuzie și incertitudine, necesitând revizuiri periodice”, a punctat specialista.

În fine, (3) protejarea adecvată a datelor personale poate fi, de asemenea, o provocare pentru companiile obligate la identificarea beneficiarilor lor reali, a mai spus Adela Nuță:

„Protecția datelor și confidențialitatea reprezintă un alt aspect sensibil. Regulamentul impune colectarea și stocarea unui volum mare de informații personale detaliate despre beneficiarii reali, ceea ce ridică riscuri legate de securitatea și utilizarea abuzivă a acestor date. Asigurarea protecției adecvate a datelor personale devine, astfel, crucială pentru a menține încrederea în sistem. Mai mult, obstacolele birocratice și lipsa de armonizare completă între statele membre pot complica schimbul de informații și cooperarea eficientă între autoritățile naționale.”

Chiar și în aceste condiții, specialista de la Baciu Partners este de părere că, pe termen lung, măsurile actualizate impuse de noul regulament european se vor dovedi a fi în avantajul companiilor. În acest sens, un aspect important este pregătirea din timp pentru tranziția la cadrul legal unic în materie de prevenire a spălării banilor:

„Deși Regulamentul 1.624/2024 aduce provocări în ceea ce privește implementarea, beneficiile pe care le aduce în termeni de securitate financiară, transparență și cooperare internațională depășesc cu mult aceste dificultăți. Gestionarea eficientă a aspectelor problematice și (implementarea din timp de către fiecare entitate vizată a) ajustărilor necesare vor asigura succesul măsurilor propuse, contribuind la un cadru de reglementare robust și adaptabil pentru combaterea amenințărilor financiare la nivel european. Toate aceste beneficii aduse de Regulamentul 1.624/2024 se vor răsfrânge inerent și asupra mediului privat, iar companiile vor dispune de mai multe resorturi pentru a identifica în mod riguros beneficiarii reali ai partenerilor comerciali, structura lor de proprietate și control, precum și identificarea mai eficientă a riscurilor de spălare a banilor și finanțare a terorismului.”

Important! Regulamentele europene se aplică în mod direct în toate statele membre ale UE, ideea fiind de a avea un cadru legal unic pentru toate autoritățile naționale și entitățile raportoare. Regulamentele europene nu trebuie transpuse prin lege sau ordonanță pentru a se aplica.