Despre webinarii
Doar abonații premium au acces regulat la webinariile premium, realizate împreună cu specialiști de top, pe o multitudine de domenii - de la legislația muncii și fiscalitate până la cea de mediu sau GDPR.
Informațiile oferite de specialiști au o utilitate imediată și vin să rezolve probleme reale cu care orice companie se confruntă.
Problema mea este urmatoarea :societatea ptr.care lucrez ,livreaza cherestea catre o societatea inregistrata fiscal in Romania,cu cod tva RO,societate ce apartine unui cetatea egiptean cu permis de rezidenta care si-a infiintat o firma in Romania de intermedieri comert cu materiale lemnoase,respectiv trimite aceasta cherestea luata de la noi unei alte firme din Egipt.
Speta este urmatoarea: societatea noastra ii intocmeste acestei firme inregistrate fiscal in Romania,factura pentru avans in EUR.Aceasta societate vireaza c-val.facturii in Eur in contul nostru in valuta EUR in banca,dupa care,la livrarea cherestelei i se factureaza marfa (in c-val.EUR)si se storneaza factuta de avans (care a fost si incasat in EUR).
Este corect? Se poate asa ?
Multumesc mult pentru informatiile pe care mi le dati.
fara a supara pe cineva : argumentul ca asa a zis ANAF , in opinia mea nu e neaparat un argument forte , pentru ca opinia anaf poate fi diferita functie de oras, de viziune , de interpretare ... etc ; v-as propune sa ne limitam la discutia bazata pe principii si pe propria noastra interpretare
Multumesc , si va rog ... nu va suparati :)
Fac o recapitulatie a situatiei si apoi ,cu bunavointa d-voastra,poate tragem concluziile:
1. Factura fiscala pentru avans in EUR. Transform la curs BNR la data facturii si mentionez pe factura c-val.in RON. Inregistrez in contabilitate factura la c-val.in RON.
2.Clientul achita valoarea facturii in EUR,prin banca, in contul deschis in valuta (EUR).
3. Factura fiscala,la livrarea marfurilor, intocmita in EUR .Pe aceasta factura se inscrie cu minus factura ptr.avans (care a fost intocmita in EUR).Total factura este restul EUR de achitat.Totalul facturii (rest de achitat) il transform in RON la cursul zilei
la data facturii si mentionez valoarea in RON pe factura.Inregistrez in contabilitate la c-val. in RON.
Clientul imi plateste prin banca EUR(totalul facturilor in EUR.) Inregistrez in contabilitate suma in RON,conform curs valutar din extrasul de cont bancar.
E bine asa ,totusi?
Va multumesc pentru pentru ca ma ajutati sa descifrez aceasta enigma.
Fac o corectura in caz ca am relatat gresit situatia mea. Eu am procedat asa si cand au venit in control cei de la ANAF nu m-au sanctionat. De unde am tras concluzia ca am procedat bine.
Nu m-am suparat.
O zi buna!
da, gasesc corect algoritmul ; factura de emite concomitent in valuta si lei, la cursul zilei din data primirii avansului , sau la cursul zilei din data emiterii facturii , in cazul in care avansul se primeste dupa facturare ; se storneaza avansul la acelasi curs la care se emite fact de avans; trebuie tinut cont de reevaluarea soldurilor acum, la 31.12.2009 la cursul zilei de 31.12 , diferenta fiind venit sau ch. cu diff de curs ; as mai opta pentru conturi analitice distincte pentru valuta