Specialiștii și firmele care nu vor raporta aranjamentele fiscale transfrontaliere vor risca o dublă sancționare din partea autorităților. Practic, dacă un aranjament implică România și un alt stat membru al Uniunii Europene (UE), atât autoritățile noastre, cât și autoritățile statului respectiv vor putea da amenzi entității care a ignorat obligația de raportare. Dacă amenzile de la noi pot ajunge până la 100.000 de lei, în restul UE pot ajunge până la cinci milioane de euro. Citește articolul
Avocații se numără printre intermediarii obligați prin lege să raporteze la Fisc aranjamentele fiscale transfrontaliere în baza cărora clienții lor scapă de obligații fiscale sau obțin reducerea acestora. Însă situația avocaților este una mai specială, având în vedere că vorbim de persoane obligate să respecte secretul profesional. Citește articolul
Noua lege a combaterii spălării banilor, adică Legea 129/2019, a venit cu prevederi actualizate în domeniu pentru cunoașterea clientelei, raportarea tranzacțiilor și desemnarea unui responsabil cu aplicarea actului normativ. Astfel, am profitat de acest context pentru a explica cele trei mari obligații din perspectiva companiilor, mai ales pentru că, în spațiul public, există numeroase nelămuriri privind acest act normativ. Citește articolul
Avem, de puțină vreme, o nouă reglementare pentru prevenirea spălării banilor, iar una dintre noutățile cu care vine este obligația de a raporta la Oficiul Naţional de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (ONPCSB) tranzacțiile în numerar în lei sau valută și care sunt de cel puțin echivalentul în lei a sumei de 10.000 de euro. Practic, noua lege vine cu o obligație extinsă pentru entitățile raportoare, având în vedere că a coborât limita veche de 15.000 de euro. Citește articolul