ACCES PREMIUM

Analiză Reforma Legii 129/2019: Măsuri suplimentare pentru combaterea spălării banilor și a finanțării terorismului

Imperativul remedierii deficiențelor identificate de Comitetul Moneyval în mai 2023 și al alinierii legislației naționale la standardele internaționale și europene sunt motivele-cheie care au condus recent la inițierea unor schimbări importante privind legislația în domeniul prevenirii și combaterii spălării banilor și finanțării terorismului. Astfel, pentru protejarea economiei și întărirea cooperării internaționale, este esențial ca România să elimine vulnerabilitățile în domeniu, identificate pentru perioada 2017-2021, și să își consolideze cadrul legal și mecanismele de supraveghere. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Prevenirea spălării banilor

Reminder De-acum, tranzacțiile cu criptomonede NU mai pot fi anonime, dacă în transferuri sunt implicați furnizori de servicii cripto

Un regulament european oficializat anul trecut vine cu o serie de măsuri de prevenire a spălării banilor care se referă inclusiv la tranzacțiile cu criptomonede prin intermediul prestatorilor de servicii dedicate. Astfel, din 30 decembrie 2024, furnizorii de servicii de criptoactive vor trebui să se asigure că transferurile de monede virtuale sunt însoțite de informații despre cei care fac plăți și cei care le încasează, similar transferurilor de fonduri „clasice”. Citește articolul

ACCES GRATUIT

UPDATE Proiect trimis la CCR: Cei care obțin câștiguri din criptomonede să fie scutiți temporar de plata impozitului pe venit

Persoanele fizice care obțin câștiguri din tranzacțiile cu criptomonede urmau să scape temporar de obligația de a achita impozitul pe venit. Însă proiectul de lege cu această măsură a fost trimis la Curtea Constituțională a României (CCR), de către șeful statului, împreună cu o sesizare de neconstituționalitate. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Speță din controalele fiscale

Obții constant câștiguri din tranzacții cu criptomonede? ANAF consideră că derulezi o activitate independentă

În cazul persoanelor fizice care se bazează pe tranzacțiile cu criptomonede pentru a obține câștiguri constante, Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) consideră că este vorba de derularea unei activități independente. Automat, asta înseamnă că trebuie îndeplinite formalitățile necesare pentru derularea unei activități economice și că trebuie achitate taxele aferente. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Venituri din alte surse: În ce situații trebuie depusă declarația unică pentru cele din 2023 și obligațiile fiscale pentru operațiunile cu criptomonede

Expunem astăzi principalele prevederi privind taxarea veniturilor din alte surse obținute în 2023 de persoanele fizice. Venim cu aceste informații în contextul în care se apropie termenul anual pentru depunerea declarației unice. Acordăm, în acest context, o atenție specială veniturilor din criptomonede. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Declarația unică 2023: Ce obligații fiscale au persoanele ce obțin venituri din alte surse, inclusiv din criptomonede

Ne propunem ca, prin prezentul articol, să expunem principalele prevederi privind taxarea veniturilor din alte surse obținute de persoanele fizice. Venim cu aceste informații în contextul în care se apropie termenul anual din 25 mai pentru depunerea declarației unice. În 2023, declarația unică se depune atât pentru definitivarea veniturilor și taxelor pe anul trecut, cât și pentru estimarea veniturilor și taxelor pe anul curent. Citește articolul