ACCES PREMIUM

Analiză Reforma Legii 129/2019: Măsuri suplimentare pentru combaterea spălării banilor și a finanțării terorismului

Imperativul remedierii deficiențelor identificate de Comitetul Moneyval în mai 2023 și al alinierii legislației naționale la standardele internaționale și europene sunt motivele-cheie care au condus recent la inițierea unor schimbări importante privind legislația în domeniul prevenirii și combaterii spălării banilor și finanțării terorismului. Astfel, pentru protejarea economiei și întărirea cooperării internaționale, este esențial ca România să elimine vulnerabilitățile în domeniu, identificate pentru perioada 2017-2021, și să își consolideze cadrul legal și mecanismele de supraveghere. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Prevenirea spălării banilor

Reminder De-acum, tranzacțiile cu criptomonede NU mai pot fi anonime, dacă în transferuri sunt implicați furnizori de servicii cripto

Un regulament european oficializat anul trecut vine cu o serie de măsuri de prevenire a spălării banilor care se referă inclusiv la tranzacțiile cu criptomonede prin intermediul prestatorilor de servicii dedicate. Astfel, din 30 decembrie 2024, furnizorii de servicii de criptoactive vor trebui să se asigure că transferurile de monede virtuale sunt însoțite de informații despre cei care fac plăți și cei care le încasează, similar transferurilor de fonduri „clasice”. Citește articolul

ACCES GRATUIT

UPDATE Proiect trimis la CCR: Cei care obțin câștiguri din criptomonede să fie scutiți temporar de plata impozitului pe venit

Persoanele fizice care obțin câștiguri din tranzacțiile cu criptomonede urmau să scape temporar de obligația de a achita impozitul pe venit. Însă proiectul de lege cu această măsură a fost trimis la Curtea Constituțională a României (CCR), de către șeful statului, împreună cu o sesizare de neconstituționalitate. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Prevenirea spălării banilor

MiCA revoluție a criptomonedelor: Guvernul vrea reguli mai dure pentru furnizorii de servicii cripto, dar se prefigurează și un posibil vid legislativ

România se află în pragul unei reforme legislative, cu o ordonanță de urgență ce are potențialul de a redefini peisajul juridic al criptoactivelor și de a consolida măsurile împotriva spălării banilor. Într-o lume financiară în continuă schimbare, această inițiativă ar putea fi cheia pentru a naviga cu succes provocările viitoare și pentru a stabili noi standarde de conformitate în era digitală. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Proiect de OUG

România trebuie să transpună directiva UE anti-spălare a banilor până la finalul anului, pentru a evita procedura de infringement. Sunt vizați furnizorii de servicii de criptoactive

Un proiect de ordonanță de urgență privind modificarea legislației ce reglementează prevenirea și combaterea spălării banilor și finanțării terorismului se află în dezbatere publică pe site-ul Oficiului Național de Combatere și Prevenire a Spălării Banilor. Măsura va transpune în legislația românească prevederile europene în materie, termenul-limită pentru asta fiind sfârșitul anului. Citește articolul

ACCES GRATUIT

UPDATE Criptomonede: Din 2027, cei care dețin monede virtuale trebuie identificați. Conturile anonime de criptoactive, interzise oficial în UE

Conturile anonime de criptoactive, pentru cei care dețin criptomonede, urmează să fie interzise pe teritoriul UE de la jumătatea anului 2027, conform unui regulament european oficializat recent. Practic, furnizorii de servicii de criptoactive capătă obligații ce țin de prevenirea spălării banilor și trebuie să-și identifice clienții. Ideea este de a reduce riscul folosirii criptomonedelor în scopuri necinstite. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Venituri din alte surse: În ce situații trebuie depusă declarația unică pentru cele din 2023 și obligațiile fiscale pentru operațiunile cu criptomonede

Expunem astăzi principalele prevederi privind taxarea veniturilor din alte surse obținute în 2023 de persoanele fizice. Venim cu aceste informații în contextul în care se apropie termenul anual pentru depunerea declarației unice. Acordăm, în acest context, o atenție specială veniturilor din criptomonede. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Speță de la controalele fiscale

O firmă a vrut să deducă TVA-ul pentru achiziția de echipamente de minare a criptomonedelor, însă a fost refuzată de ANAF

Inspectorii Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF) atrag atenția că achizițiile de echipamente pentru minarea criptomonedelor sunt în afara sferei TVA, astfel că firmele care încearcă să obțină deducerea taxei sunt refuzate, așa cum reiese dintr-o speță prezentată recent de autorități. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Declarația unică 2023: Ce obligații fiscale au persoanele ce obțin venituri din alte surse, inclusiv din criptomonede

Ne propunem ca, prin prezentul articol, să expunem principalele prevederi privind taxarea veniturilor din alte surse obținute de persoanele fizice. Venim cu aceste informații în contextul în care se apropie termenul anual din 25 mai pentru depunerea declarației unice. În 2023, declarația unică se depune atât pentru definitivarea veniturilor și taxelor pe anul trecut, cât și pentru estimarea veniturilor și taxelor pe anul curent. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Tratamentul de TVA al operațiunilor cu criptomonede, în opinia Comisiei Europene

În cadrul acestui articol ne propunem să prezentăm operațiunile principale aferente criptomonedelor și ce tratament fiscal, din perspectiva TVA, consideră Comisia Europeană că ar fi aplicabil acestora, ținând cont de incertitudinea care, în continuare, în majoritatea statelor membre ale UE, guvernează reglementările acestor active de care auzim tot mai des. Citește articolul