Aspecte juridice

ACCES PREMIUM

Prevenirea spălării banilor: Două mari obligații pentru firme și o excepție, explicate pe înțelesul oricui

Noua lege a combaterii spălării banilor, adică Legea 129/2019, a venit cu prevederi actualizate în domeniu pentru cunoașterea clientelei, raportarea tranzacțiilor și desemnarea unui responsabil cu aplicarea actului normativ. Astfel, am profitat de acest context pentru a explica cele trei mari obligații din perspectiva companiilor, mai ales pentru că, în spațiul public, există numeroase nelămuriri privind acest act normativ. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Reminder Transportatorii rutieri de persoane mai au timp până azi pentru a-și lua case de marcat cu jurnal electronic

Companiile care transportă persoane, în mod regulat, între localitățile din România sunt obligate să-și ia aparate de marcat cu jurnal electronic până la data de 20 ianuarie 2020, conform unui act normativ oficializat anul trecut. Totodată, transportatorii rutieri internaționali au scăpat de obligația de a folosi case de marcat. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Cine trebuie să își numească un responsabil în relația cu Oficiul pentru prevenirea spălării banilor

Desemnarea unui responsabil în raport cu Oficiul Național de Prevenire și Combatere a Spălării Banilor (ONPCSB) este una dintre principalele obligații din noua lege a spălării banilor ale entităților raportoare. Cum astăzi se împlinesc cele 180 de zile de la intrarea în vigoare a legii, desemnarea acestui responsabil a devenit o obligație ce trebuia deja îndeplinită. Desemnarea se face doar având un cont în sistemul electronic de raportare al Oficiului. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Reminder Spălarea banilor: Firmele și specialiștii trebuie să se conformeze noii legislații până azi, dacă nu vor să riște amendarea

Băncile, notarii, avocații, contabilii și comercianții sunt obligați să se conformeze noii legi a prevenirii spălării banilor până astăzi. În caz contrar, entitățile respective vor risca amenzi uriașe în urma controalelor autorităților. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Trucarea licitațiilor poate atrage amenzi de aproape 100.000 de euro

Două companii au fost sancționate, recent, de către Consiliul Concurenței (CC) pentru trucarea unei licitații cu amenzi care, cumulate, ajung la aproape 100.000 de euro. În esență, cele două companii au schimbat informații sensibile între ele, care le-au ajutat să trucheze licitația, prin coordonarea comportamentelor lor cu privire la acea licitație. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Bine de știut la început de an

Controale ANAF 2020: Ce fel de firme pot fi verificate anul acesta și în ce perioade

Autoritățile fiscale pot desfășura mai multe tipuri de controale la companii, conform legislației în vigoare. Cele mai cunoscute dintre acestea sunt inspecția fiscală și controlul inopinat. Deoarece noul an abia a început, redacția noastră a întocmit niște estimări orientative cu privire la verificările ce ar putea fi făcute în 2020 de către Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF). Citește articolul

ACCES PREMIUM

Declararea beneficiarului real: ONG-urile nu știu ce obligații le revin pe noua lege contra spălării banilor

Considerată o transpunere defectuoasă a unei directive europene în legislația autohtonă, noua lege contra spălării banilor, apărută în 2019 și care obligă numeroase entități juridice să declare autorităților care sunt beneficiarii reali ai activităților lor nu este suficient de clar formulată pentru asociații și fundații. Vizate de obligația de a raporta pentru prima oară beneficiarul real, organizațiile neguvernamentale (ONG) riscă să facă raportări incomplete sau greșite în contextul în care nici autoritățile nu au venit până acum cu lămuriri pe acest subiect. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Bine de știut la început de an

Analiză Ce urmăresc inspectorii fiscali în controalele din 2020 la companii

Activitatea de control la firme a inspectorilor fiscali este în plin proces de redefinire, așa cum reiese atât din tendințele identificate de specialiști, cât și din comunicarea publică a Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF). Astfel, se observă pași treptați către o informatizare a ANAF, dar și către transparentizarea activității de control. În plus, o arie majoră de interes rămâne, și în acest an, cea a dotării cu case de marcat cu jurnal electronic. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Bine de știut la început de an

Controalele ANAF în 2020: Tipurile de verificări la care pot fi supuse firmele și regulile de control

Companiile și persoanele fizice pot fi supuse, de către inspectorii Agenției Naționale de Administrare Fiscală (ANAF), unor verificări amănunțite sau fugitive. În esență, ne referim la inspecția fiscală, care este un tip mai amplu de control, și la controalele inopinate, care sunt mai scurte și mai țintite. Însă nu trebuie să uităm nici de controalele făcute „la distanță”, cum sunt verificarea situației fiscale personale și verificarea documentară. Iată principalele chestiuni urmărite prin aceste controale ale ANAF și regulile majore de verificare. Citește articolul

ACCES PREMIUM

Declarația privind beneficiarul real: Anul acesta, firmele au timp s-o depună până în iulie 2020

De când a intrat în vigoare noua lege pentru prevenirea spălării de bani și a faptelor de finanțare a terorismului (Legea nr. 129/2019), a apărut și o obligație care a șocat multe firme - necesitatea pentru companii de a arăta, prin depunerea unui formular, cine este beneficiarul real al tranzacțiilor efectuate de astfel de companii. Vestea bună pentru firme, însă, este că ele mai au timp suficient pentru a depune formularul anul acesta. Citește articolul